Экономические нормативы ликвидности банка: порядок их расчета и их минимально установленное числовое значение.

Ликвидность банка - это способность банка обеспечить своевременное выполнение своих денежных обязательств, определяется сбалансированностью между сроками и суммами погашения размещенных активов и сроками и суммами выполнения зоб обязательств банка, а также сроками и суммами других источников и направлений использования средств (предоставление кредитов, другие расходы.

Нормативы ликвидности:

-норматив мгновенной ликвидности

-норматив текущей ликвидности

-норматив долгосрочной ликвидности

-норматив общей ликвидности

-норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами.

Все активы банка по степени ликвидности делятся на шесть групп:

1) высоко ликвидные активы (средства в кассе, в НБУ и других банках, банковские металлы, средства по требованию в НБУ и других банков, срочные депозиты в НБУ);

2) ликвидные активы (все активы, которые приносят банкам доходы, все предоставленные кредиты, депозиты в других банках, ценные бумаги, вложенные в ассоциированные и дочерние компании);

3) низко ликвидные активы - пролонгированная дебиторская задолженность;

4) неликвидные активы (просроченная и сомнительная задолженность по кредитам);

5) бездоходных активы (основные средства и нематериальные активы, товарно-материальные ценности, капитальные вложения);

6) квазиактивы - начисленные доходы

С целью контроля за состоянием ликвидности банков НБУ устанавливает следующие нормативы ликвидности: мгновенной ликвидности (Н4), текущей ликвидности (Н5) и краткосрочной ликвидности (Н6)

- норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня, рассчитывается по следующей формуле:

Где Лам - высоколиквидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены в течение ближайшего календарного дня и (или) могут быть незамедлительно востребованы банком.

ОВм – обязательства (пассивы) по счетам до востребования,

Овм* – величина минимального совокупного остатка средств по счетам юридических и физических лиц до востребования.

Минимально допустимое числовое значение норматива Н2 устанавливается в размере 15 процентов.

- норматив текущей ликвидности банка (Н3) регулирует риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней, рассчитывается по следующей формуле:

Где Лат - ликвидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены банком и (или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней и (или) в случае необходимости реализованы банком в течение ближайших 30 календарных дней в целях получения денежных средств в указанные сроки.

ОВт – обязательства до востребования и обязательства сроком погашения до 30 дней.

Овт* – величина минимального остатка средств по счетам юридических и физических лиц до востребования и по срокам исполнения в ближайшие 30 календарных дней.

Минимальное значение норматива 50%.

- норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы, рассчитывается по следующей формуле:

где

Крд - кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, а также пролонгированные, если с учетом вновь установленных сроков погашения кредитных требований сроки, оставшиеся до их погашения, превышают 365 или 366 календарных дней, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям.

ОД – обязательства (пассивы) банка по кредитам и депозитам, полученным банком.

О – величина минимального совокупного остатка средств со сроком исполнения обязательств «до востребования» и до 365 календарных дней.[3]

Минимальное значение норматива 120%.

Норматив общей ликвидности - доля ликвидных активов в общей сумме активов (Н5) рассчитывается по формуле

Н5=

ЛАт

А - Рот

  100%,

где А - общая сумма всех активов по балансу банка за минусом остатков счетов:

Минимально допустимое значение норматива Н5 установлено в размере 20% с баланса

Норматив максимального риска на одного заемщика (Н6) регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении одного заемщика и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику к собственным средствам (капиталу) банка, рассчитывается по формуле

Н6 = КрзК*100%

где Крз – совокупная сумма кредитных требований банка к заемщику за вычетом сформированного резерва на возможные потери, банковских гарантий и поручительств, выданных банком,

К - собственный капитал банка.

Центральный банк также устанавливает коэффициенты краткосрочные (Н7) и среднесрочные (Н8). Крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5 % от собственных средств (капитала) банка, рассчитывается по формуле:

Н7 = ∑КскрК*100%

где Кскр - крупный кредитный риск за вычетом сформированного резерва на возможные потери, определенного с учетом взвешивания на коэффициент риска. (min значение Н7 = 0,3)

Н8 = (max значение Н8 = 1)

, где – кредиты, выданные банком на срок свыше 1 года,

К – капитал банка,

ОД – обязательство банка по депозитным счетам, кредитам полученных банком, а также долговые обязательства со сроком погашения свыше года.

Максимальный размер риска на одного заемщика это коэффициент Н9.

Крупный кредит – это величина совокупной задолженности заемщика плюс 50 % гарантий и обязательств, выданных этому заемщику и которые превышают 15% собственных средств банка.

Н9 = , где Р – размер риска банка.

← Предыдущая
Страница 1
Следующая →

Банковский продукт, Банковские операции, Банковская услуга. Форма заключения договора банковского счета Ликвидность банка

У нас самая большая информационная база в рунете, поэтому Вы всегда можете найти походите запросы

Искать ещё по теме...

Эта тема принадлежит разделу:

Банковское дело. Некоторые вопросы

Банковский продукт, Банковские операции, Банковская услуга. Форма заключения договора банковского счета Ликвидность банка

Похожие материалы:

Моделирование бизнес-процессов

Бизнес-процесс, модель, способы моделирования. Принципы менеджмента. Части и этапы процесса реинжиниринга. Программные продукты для моделирования бизнес-процессов. Разработчик бизнес процессов.

Транспортировка раненых

Дипломная работа. Цель: роль фельдшера в определении показаний к организации транспортировки и госпитализации в ЛПУ. Доставка пациентов с травмами нуждающихся в госпитализации, а также средств транспортировки, которые наиболее щадяще доставят их в стационар.

Анализ современных нормативных актов, относящихся к договору морской перевозки грузов в международном и Российском законодательстве

Целью данной работы является теоретический анализ современных нормативных актов, относящихся к договору морской перевозки грузов в международном и Российском законодательстве на основе сравнительно – правового и историко-правового метода исследования. 

Найти сопротивление R и ток текущий через элемент с ЭДС

Задача. Физика. Решение. Два элемента с одинаковыми ЭДС  и внутренними сопротивлениями  и  замкнуты на внешнее сопротивление R

Христианская культура и культура западноевропейского средневековья

Западноевропейская культура. Ранний период. Вся культурная жизнь европейского общества этого периода в значительной степени определялась христианством. Каролингское Возрождение. Схема романского храма. Искусство. Образование в период развитого средневековья