Теоретические основы кредитования малого бизнеса

Арендный блок

Глава 1. Теоретические основы кредитования малого бизнеса

1.1.Специфика кредитования МСБ в России.  

Малый бизнес в России характеризуется значительными межрегиональными различиями в основных показателях.

На протяжении всей истории взаимодействия с малыми предприятиями банки находятся в постоянном поиске способов организации бизнес-процессов. Так, традиционно применяемые банками индивидуальный и массовый подходы не могут быть применены для клиентов малого бизнеса в «чистом виде», поскольку этот сегмент является достаточно многогранным, развивающимся и включает множество клиентских ниш с разными предпочтениями и потребностями. В связи с этим банкам следует внедрять специальные подходы и на этой основе создавать унифицированную систему быстрого обслуживания МСП, определяющего рентабельность банка1.

Разрабатывая эффективную и адекватную систему кредитования  малого бизнеса, коммерческому банку необходимо уделить особое внимание отраслевой  сегментации, присущей малому бизнесу. Наиболее  востребованными и приоритетными направлениями деятельности малых  предприятий по-прежнему остаются сферы торговли и оказания услуг  населению.

Отраслевая принадлежность бизнеса, наряду с региональными и  макроэкономическими факторами, является одним из основополагающих  критериев при разработке коммерческими банками кредитных продуктов  для финансирования малого бизнеса. Очевидно, что предприятия торговых сфер деятельности нуждаются в особенном подходе и формах  кредитования, нежели строительные и обрабатывающие производства.  Отраслевое преимущество оптовой и розничной торговли над остальными  видами экономической деятельности объясняет стремление коммерческих  банков к оптимизации продуктовых линеек, наиболее полно отражающих  потребности и, что наиболее важно, возможности предприятий,  занимающихся торговлей. В конечном итоге, предлагаемые малому  бизнесу финансовые продукты формируют кредитный портфель,  отвечающий следующим характерным особенностям:

1. Краткосрочность финансирования. В условиях неопределенности на  внутреннем и внешнем рынках, заемщики не осуществляют  долгосрочные инвестиции в дальнейшее развитие бизнеса,  ограничиваясь «короткими» кредитами на осуществление текущих  расходов. Кредитные средства направляются на пополнение  оборотных активов (расширение ассортимента товаров, погашение  задолженности по заработной плате сотрудников, а также выплаты в  бюджетные и внебюджетные фонды). Со стороны кредитора  краткосрочность финансирования объясняется структурой  имеющихся в распоряжении денежных ресурсов. Как правило, для  банков основным источником привлечения денежных средств  являются вклады населения. Не имея «длинных» пассивов, банки воздерживаются от  инвестиционного кредитования, сохраняя при этом оптимальный  баланс ликвидности;

2. Слабая обеспеченность. Кредитный портфель в большей степени  обеспечен товарно-материальными ценностями (ТМЦ). Причиной  этому служит особенность структуры имеющихся активов  предприятий малого бизнеса, которые в основном состоят из  оборотных средств (товары в обороте, материалы, готовая  продукция). Отрицательной характеристикой данного вида  обеспечения является низкий уровень ликвидности, высокие  операционные издержки при реализации, сложность мониторинга  выполнения залогодателем условия по поддержанию неснижаемого  уровня остатка ТМЦ на складе и т.д.;

3. Повышенные риски. Причиной отнесения банками кредитов,  выданных субъектам малого и среднего бизнеса, к высоко рисковым  операциям, является затрудненность, а иногда и невозможность  осуществления полноценного анализа финансово-хозяйственной  деятельности предприятия, вследствие высокой завуалированности  потенциального заемщика, использования им различных схем  оптимизации налогообложения, значительного уровня  недекларируемых наличных денежных оборотов, скрытой выручки,  непрозрачности и отсутствия достоверной финансовой отчетности;

4. Высокая доходность. Для компенсации повышенного риска, который  принимает на себя кредитор при финансировании малого и среднего  бизнеса, банки вынуждены устанавливать высокие процентные  ставки. Большое количество кредитных сделок с относительно  малыми суммами, что характерно при кредитовании МБ,  неизбежно приводит к значительным операционным издержкам,  включающим в себя проверку правоспособности организации и  собственника, выезд на место ведения бизнеса, проведение  финансового анализа предприятия, проверку наличия залогового  обеспечения, составление пакета кредитных договоров и т.д., что в  свою очередь также отражается на стоимости кредитных продуктов.  

Хотя за последние три-четыре года объем кредитования малого бизнеса вырос на 80 %, потребность отраслей в заемных средствах сегодня удовлетворяется не более чем на 15–17 %. Это связано и с минувшим финансовым кризисом, наложившим отпечаток на кредитную систему России, а также с рядом других причин.

Основными особенностями российского малого бизнеса являются:

1. Низкий процент рискованной специализации.

В экономически развитых странах малый бизнес играет важную роль в формировании инновационной экономики (около 25%), в то время как в России основными видами деятельности малого бизнеса являются торговля и коммерция, а не инновационное производство (около 6%);

2. Незначительный вклад субъектов малого бизнеса в ВВП страны.

Во всех развитых странах на долю малого бизнеса приходится 50-80% ВВП, малые предприятия производят около 30% экспортной продукции, являются главным производителем всех товаров и услуг. В России же вклад малого бизнеса в ВВП составляет менее 20%.

3. Незначительный вклад в обеспечение занятости.

Удельный вес занятых в малом бизнесе в этих странах в 8-10 раз превышает аналогичный показатель в России, при этом в секторе малого бизнеса работает около 50-80% трудоспособного населения4.

4. Дифференциация регионов России по основным показателям развития малого бизнеса.

Малый бизнес в России характеризуется значительными межрегиональными различиями в основных показателях.

Малые предприятия в России распределены крайне неравномерно, численность занятых на малых предприятиях также различается по регионам, а по показателю оборота малых предприятий на одно предприятие регионы с максимальными показателями опережают регионы с минимальными почти в 30 раз

5. Низкая легитимность малого бизнеса.

Другой характерной особенностью развития малого предпринимательства в России является низкая легитимность бизнеса, поскольку большой процент компаний работает в сфере теневой экономики. Используются «серые» схемы работы, занижение прибыли для снижения своих налоговых платежей, и, следовательно, доходов в бюджет страны;

6. Постоянная нехватка финансирования.

Малый бизнес в России характеризуется острым отсутствием финансирования из-за небольших размеров индивидуальных капиталов. Существенным недостатком является то, что по сравнению со средним или большим бизнесом, процентные ставки за услуги кредитования малого бизнеса намного выше. В результате, некоторые компании становятся банкротами

7. Нестабильность малого бизнеса - из-за отсутствия финансирования, жесткая конкуренция и часть внешних факторов (инфляция, энергетический кризис, и т.д.).

Согласно принятому 6 июля 2007 года Государственной Думой Федеральному закону «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации», к субъектам малого и среднего предпринимательства относятся  внесенные в единый государственный реестр юридических лиц  потребительские кооперативы и коммерческие организации (за исключением государственных и муниципальных унитарных предприятий), а также физические лица, внесенные в  и осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, крестьянские (фермерские) хозяйства, соответствующие установленным критериям (ст. 4. ФЗ № 209-ФЗ):

 Для юридических лиц:

-суммарная доля участия Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований, иностранных юридических лиц, иностранных граждан, общественных и религиозных организаций (объединений), благотворительных и иных фондов в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) указанных юридических лиц не должна превышать двадцать пять процентов;

-доля участия, принадлежащая одному или нескольким юридическим лицам, не являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства, не должна превышать двадцать пять процентов.

Для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей:

Постановлением Правительства РФ от 09 февраля 2013г.№ 101 установлен максимальный размер выручки от реализации товаров (работ, услуг) без учета НДС для микро-, малых и средних предприятий.

Таблица 1.1

Критерии деятельности малых и средних предприятий в России

Вид предприятияСредняя численность работниковПредельный размер годовой выручки от реализации товаров (работ, услуг) без учета НДСМикропредприятияДо 15 чел.60 млн.рублейМалые предприятия16-100 чел.400 млн.рублейСредние предприятия101-250 чел.1000 млн.рублей

Вновь созданные организации или вновь зарегистрированные индивидуальные предприниматели и крестьянские (фермерские) хозяйства в течение того года, в который они зарегистрированы, могут быть отнесены к субъектам малого и среднего предпринимательства, если их показатели средней численности работников, выручки от реализации товаров (работ, услуг) или балансовой стоимости активов (остаточной стоимости основных средств материальных активов) за период, прошедший со дня их государственной регистрации, не превышают предельные значения, установленные законом.

Малый бизнес в России имеет множество проблем. Основные из них:

1. Недостаточность у начинающих предпринимателей необходимых материальных и финансовых ресурсов для организации и развития собственного дела.

2. Сложность и высокая стоимость процедур легализации предпринимательской деятельности, таких как регистрация, лицензирование, сертификация, аккредитация и пр.

3. Множество других административных и прочих барьеров.

4. Непосильное налоговое бремя. В России налоговая нагрузка на предприятия малого бизнеса очень велика.

5. Фактическая незащищенность предпринимателя от неправомерных действий многочисленных контролирующих организаций (полиция, налоговые органы, органы санитарно-эпидемиологического и пожарного надзора и др.).

6. Отсутствие у граждан, желающих заняться предпринимательством, необходимых знаний и навыков в этой области. Недостаток информации по актуальным вопросам предпринимательской деятельности. Такая ситуация особенно характерна для малых городов.

Сегодня среди источников финансирования малого бизнеса превалируют внутренние источники, не предоставляющие для малых предприятий тех возможностей, которые имеются у крупных компаний. Среди малых предприятий кредитами банков пользуются менее 10% предпринимателей4 .

Таким образом, основная проблема развития малого бизнеса в России – недостаток финансовых ресурсов, поэтому потенциал рынка кредитования малых предприятий огромен, и они являются весьма перспективными клиентами для банков. При этом именно региональные банки обеспечивают массовое кредитование малого бизнеса, поскольку не ориентированы на внешние рынки и не заинтересованы в переводе избыточной ликвидности в иностранную валюту.

ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ МАЛЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ  

(без микропредприятий)1) Полная версия в приложениив январе-сентябре 2014 года

Число предприятий, тысячЧисленностьработников (тыс.человек)Оборот, млн.рублейИнвестициив основной капитал,млн.рублей   Российская Федерация235,56358,311907083,9267398,1Центральный федеральный округ77,01966,84701238,272951,8Северо-Западный федеральный округ 33,4725,71396517,19841,0  Южный федеральный округ17,0476,8838467,234822,0  Северо-Кавказский федеральный    округ5,4170,3249365,610998,6   Приволжский федеральный округ46,21372,82146232,984734,2Уральский федеральный округ18,2545,91001825,710228,1Сибирский федеральный округ27,9800,11113216,936572,5Дальневосточный федеральный округ10,5299,9460220,27249,9

Малый бизнес в России характеризуется значительными межрегиональными различиями в основных показателях.

На протяжении всей истории взаимодействия с малыми предприятиями банки находятся в постоянном поиске способов организации бизнес-процессов. Так, традиционно применяемые банками индивидуальный и массовый подходы не могут быть применены для клиентов малого бизнеса в «чистом виде», поскольку этот сегмент является достаточно многогранным, развивающимся и включает множество клиентских ниш с разными предпочтениями и потребностями. В связи с этим банкам следует внедрять специальные подходы и на этой основе создавать унифицированную систему быстрого обслуживания МСП, определяющего рентабельность банка5.

Разрабатывая эффективную и адекватную систему кредитования  малого бизнеса, коммерческому банку необходимо уделить особое внимание отраслевой  сегментации, присущей малому бизнесу. Проанализировав данные  Федеральной службы государственной статистики, отражающие текущую  отраслевую принадлежность предприятий малого бизнеса, можно с  достаточной определенностью сделать вывод, что наиболее  востребованными и приоритетными направлениями деятельности малых  предприятий по-прежнему остаются сферы торговли и оказания услуг  населению.

Число  малых предприятий (без микропредприятий) и их

 распределение по состоянию на 1 января 2015 года.

(Нижегородская область)

 

 

  ЕдиницВ % китогу  Всего по видам экономической деятельности7065100.0     в том числе:  Сельское хозяйство. охота и лесное хозяйство2513.6Добыча полезных ископаемых140.2Обрабатывающие производства125517.8Производство и распределение газа. электроэнергии и воды1131.6Строительство85512.1Оптовая. розничная  торговля. ремонт автотранспортных средств. мотоциклов. бытовых изделий и предметов личного пользования228532.3Гостиницы и рестораны2723.9Транспорт и связь2954.2Финансовая деятельность410.6Операции с недвижимым имуществом. аренда и представление услуг139119.7Образование40.1Здравоохранение и предоставление социальных услуг1612.3Предоставление прочих  коммунальных. социальных. персональных услуг1281.8

 

 

В Нижегородской области, преобладающим видом деятельности МСБ является оптовая. розничная  торговля. ремонт автотранспортных средств. мотоциклов. бытовых изделий и предметов личного пользования составляет 2285 единиц (32.3%).

         

Таблица.

Динамики основных сегментов банковского рынка

Ожидаемый темп прироста в 2014 году, %Ожидаемый темп прироста в 2015 году, %Кредитование крупных компаний129-10Кредитование МСБ1311-12Кредитование физлиц2319-20в т. ч. необеспеченные потребительские ссуды2318-19в т. ч. ипотека2823-24Кредитный портфель, всего1511-12Активы, всего139-10

На динамику кредитования МСБ окажет негативное влияние снижение эффекта драйверов прежних лет – кредитных фабрик и комплексного обслуживания МСБ. Вместе с этим заявленные меры господдержки сегмента кредитования МСБ, в том числе и Агентство кредитных гарантий, по нашим ожиданиям, начнут работать не ранее III квартала текущего года и смогут ощутимо повлиять на динамику рынка только в 2015 году. Вследствие этого мы ожидаем дальнейшее замедление рынка – темпы прироста кредитного портфеля составят не более 13% и 12% в 2014 и 2015 годах соответственно (против 15% в 2013 году).

Объем кредитного портфеля МСБ в 1ПГ2014 вырос на 4% против 8% за 1ПГ2013 и достиг 5,4 трлн руб. Темпы прироста портфеля МСБ впервые за последние 3 года оказались ниже темпов кредитования крупного бизнеса (9% за 1ПГ2014). На динамике кредитования МСБ отразилось ужесточение кредитных политик банков на фоне роста просроченной задолженности. Дополнительное давление на рынок оказал рост ставок по кредитам в среднем на 1,5-2 п.п., связанный с удорожанием фондирования для самих банков. В результате даже при оптимистичном сценарии по итогам 2014 года портфель кредитов МСБ прибавит не более 10%, а основной акцент банкиры сделают на низкорискованные продукты с «твердым» залогом и некредитные сервисы для МСБ.

Темп прироста кредитного портфеля МСБ в I полугодии 2014 года снизился до 4% против 8% за I полугодие 2013 года. Объем задолженности по кредитам МСБ на 01.07.2014 достиг 5,4 трлн. руб. В абсолютном выражении прирост рынка за 1ПГ2014 составил только 193 млрд. руб. в сравнении с 379 млрд. руб. за 1ПГ2013. Темпы прироста портфеля МСБ впервые за последние годы оказались ниже темпов кредитования крупного бизнеса. Ограничение доступа к иностранным рынкам капитала вынудило российский крупный бизнес активнее фондироваться внутри страны, что позволило не только обогнать по темпам кредитование МСБ, но и розничное кредитование физических лиц, которое было охлаждено политикой ЦБ. В результате за I полугодие 2014 года кредитование крупного бизнеса выросло на 9,5%, розничный сегмент – на 6,9%.

Увеличение ключевой ставки Банка России и сокращение источников финансирования привели к росту стоимости фондирования для МСБ в среднем на 1,5-2,0 п.п. Большинство опрошенных участников рынка отметило, что повышение ставок произошло ближе к концу I полугодия, когда стало понятно, что рост стоимости фондирования – это долгосрочный тренд.  Ключевая ставка ЦБ РФ с начала года выросла на 2,5%, поэтому мы ожидаем дальнейшего увеличения стоимости кредитов во II полугодии 2014 года. Дополнительно подстегнет рост ставок ухудшение качества портфеля МСБ – в связи с чем банкам придется закладывать  возросшую премию за риск. Ожидания по увеличению ставок также отмечались большинством топ-менеджеров банков в ходе опроса, проведенного «Экспертом РА» в апреле 2014 года. Тогда 80% опрошенных сообщили о прогнозируемом увеличении ставок для МСБ как минимум на 1 п.п.

За I полугодие 2014 года уровень просрочки по кредитам МСБ вырос на 0,5 п.п. и составил 7,6%. Если в конце 2013 года наблюдалось снижение просрочки, во многом обусловленное списанием проблемной задолженности, то по итогам I полугодия 2014 ее уровень вырос даже несмотря на «искусственные» механизмы занижения (рефинансирование, пролонгации, списание безнадежных долгов). Пристальное внимание ЦБ к качеству активов заставило банки устанавливать более высокие планки к финансовым показателям клиентов, качеству и ликвидности обеспечения, что, по нашим оценкам, уже привело к сокращению беззалогового кредитования на треть. В связи с этим мы не ожидаем кризиса «плохих» долгов в сегменте, хотя доля просроченной задолженности к середине 2015 года может достигнуть 9%. Косвенным признаком того, что ситуация с обслуживанием долгов остается контролируемой, является сохранение на  прошлогоднем уровне показателя оборачиваемости кредитов ЮЛ у банков, специализирующихся на МСБ.

По итогам 2014 года ожидается замедления темпов прироста портфеля кредитов МСБ до 8-10% по оптимистичному сценарию. Данный сценарий предполагает прирост реального ВВП на 0,5% до конца 2014 года, а также неухудшение ситуации с ликвидностью в банковском секторе. В результате объем кредитования МСБ вырастет на 8-10% (против 15% за 2013 год) и составит на начало 2015 года 5,6-5,7 трлн. руб. В случае отрицательных темпов прироста реального ВВП по итогам года в сочетании с дальнейшим снижением платежеспособности заемщиков, рынок кредитования МСБ прибавит не более 6%, а его объем приблизится к отметке в 5,5 трлн руб. Поддержку рынку могут оказать кредиты на тендеры для МСБ, а также ожидаемый рост импортозамещающего производства на фоне применения Правительством РФ ответных «продуктовых» санкций.

Максимальная годовая выручка малого бизнеса (далее – МБ), млн рублей — 400 для РФ (без учета НДС), 400 для ЕС (годовой оборот по курсу 45 рублей/евро).

Максимальная численность персонала МБ, чел. — 100 для РФ, 50 для ЕС.

Максимальная годовая выручка среднего бизнеса (далее – СБ), млн рублей — 1000 для РФ, 1825 для ЕС.

Максимальная численность персонала СБ, чел. — 250 для РФ, 250 для ЕС.

Максимальная доля собственников МБ, не относящихся к МСБ, % — 25 для РФ, 25 для ЕС.

Темп прироста кредитного портфеля МСБ в I полугодии 2014 года снизился до 4% против 8% за I полугодие 2013 года. Объем задолженности по кредитам МСБ на 01.07.2014 достиг 5,4 трлн. руб. В абсолютном выражении прирост рынка за 1ПГ2014 составил только 193 млрд. руб. в сравнении с 379 млрд. руб. за 1ПГ2013. Темпы прироста портфеля МСБ впервые за последние годы оказались ниже темпов кредитования крупного бизнеса. Ограничение доступа к иностранным рынкам капитала вынудило российский крупный бизнес активнее фондироваться внутри страны, что позволило не только обогнать по темпам кредитование МСБ, но и розничное кредитование физических лиц, которое было охлаждено политикой ЦБ. В результате за I полугодие 2014 года кредитование крупного бизнеса выросло на 9,5%, розничный сегмент – на 6,9%.

Увеличение ключевой ставки Банка России и сокращение источников финансирования привели к росту стоимости фондирования для МСБ в среднем на 1,5-2,0 п.п. Большинство опрошенных участников рынка отметило, что повышение ставок произошло ближе к концу I полугодия, когда стало понятно, что рост стоимости фондирования – это долгосрочный тренд.  Ключевая ставка ЦБ РФ с начала года выросла на 2,5%, поэтому мы ожидаем дальнейшего увеличения стоимости кредитов во II полугодии 2014 года. Дополнительно подстегнет рост ставок ухудшение качества портфеля МСБ – в связи с чем банкам придется закладывать  возросшую премию за риск. Ожидания по увеличению ставок также отмечались большинством топ-менеджеров банков в ходе опроса, проведенного «Экспертом РА» в апреле 2014 года. Тогда 80% опрошенных сообщили о прогнозируемом увеличении ставок для МСБ как минимум на 1 п.п.

Просроченная задолженность в сегменте МСБ продолжит расти, однако кризиса «плохих» долгов удастся избежать за счет ужесточения риск-политик банков. За I полугодие 2014 года уровень просрочки по кредитам МСБ вырос на 0,5 п.п. и составил 7,6%. Если в конце 2013 года наблюдалось снижение просрочки, во многом обусловленное списанием проблемной задолженности, то по итогам I полугодия 2014 ее уровень вырос даже несмотря на «искусственные» механизмы занижения (рефинансирование, пролонгации, списание безнадежных долгов). Пристальное внимание ЦБ к качеству активов заставило банки устанавливать более высокие планки к финансовым показателям клиентов, качеству и ликвидности обеспечения, что, по нашим оценкам, уже привело к сокращению беззалогового кредитования на треть. В связи с этим мы не ожидаем кризиса «плохих» долгов в сегменте, хотя доля просроченной задолженности к середине 2015 года может достигнуть 9%. Косвенным признаком того, что ситуация с обслуживанием долгов остается контролируемой, является сохранение на  прошлогоднем уровне показателя оборачиваемости кредитов ЮЛ у банков, специализирующихся на МСБ.

По итогам 2014 года ожидается замедления темпов прироста портфеля кредитов МСБ до 8-10% по оптимистичному сценарию. Данный сценарий предполагает прирост реального ВВП на 0,5% до конца 2014 года, а также неухудшение ситуации с ликвидностью в банковском секторе. В результате объем кредитования МСБ вырастет на 8-10% (против 15% за 2013 год) и составит на начало 2015 года 5,6-5,7 трлн. руб. В случае отрицательных темпов прироста реального ВВП по итогам года в сочетании с дальнейшим снижением платежеспособности заемщиков, рынок кредитования МСБ прибавит не более 6%, а его объем приблизится к отметке в 5,5 трлн руб. Поддержку рынку могут оказать кредиты на тендеры для МСБ, а также ожидаемый рост импортозамещающего производства на фоне применения Правительством РФ ответных «продуктовых» санкций.

Критерии отнесения хозяйствующего субъекта к МСБ:

  •  Максимальная годовая выручка малого бизнеса (далее – МБ), млн рублей — 400 для РФ (без учета НДС), 400 для ЕС (годовой оборот по курсу 45 рублей/евро).
  •  Максимальная численность персонала МБ, чел. — 100 для РФ, 50 для ЕС.
  •  Максимальная годовая выручка среднего бизнеса (далее – СБ), млн рублей — 1000 для РФ, 1825 для ЕС.
  •  Максимальная численность персонала СБ, чел. — 250 для РФ, 250 для ЕС.
  •  Максимальная доля собственников МБ, не относящихся к МСБ, % — 25 для РФ, 25 для ЕС.

Ускорение темпов кредитования крупного бизнеса позволило ему опередить сегмент МСБ по итогам I полугодия 2014.

Ключевые причины, которые оказали влияние на замедление кредитования МСБ, – ужесточение подходов к кредитованию на фоне сбывающихся негативных прогнозов развития экономики и ухудшение финансового состояния самого сегмента МСБ. Требования банков к заемщикам-МСБ становятся все жестче: по нашим оценкам, в I полугодии 2014 года процент одобрения кредитов сократился почти в 2 раза по сравнению с показателями 2012-2013 гг. В числе основных причин — падение потребительского спроса, снижение прибыли, накопление неоплаченной дебиторки, банкротство партнеров и контрагентов. Ослабление курса рубля существенно снизило платежную дисциплину заемщиков, имевших валютные кредиты.

Дополнительное давление на темпы роста рынка оказало повышение ставок кредитования МСБ в среднем на 1,5-2 п.п., связанное как с ростом просрочки в сегменте, так и  с удорожанием фондирования для самих банков на фоне повышения ключевой ставки ЦБ РФ. Ожидания по увеличению ставок также отмечались большинством топ-менеджеров банков в ходе опроса, проведенного «Экспертом РА» в апреле 2014 года. Тогда 80% опрошенных сообщили о прогнозируемом увеличении ставок для МСБ как минимум на 1 п.п.

Кредитный портфель

Темп прироста кредитного портфеля МСБ сократился на 5 п.п. за период 01.07.2013-01.07.2014.

Процентные ставки

Начиная с середины 2013 года, большинство предпринимателей взяли курс на удержание текущих позиций на рынке, а не на развитие новых направлений деятельности с привлечением банковского фондирования, особенно это было характерно для среднего бизнеса. Доля кредитов, выданных в I полугодии 2014 года среднему бизнесу, в общем объеме кредитования МСБ сократилась на 3 п.п. по сравнению с 2013 годом и составила 35%. Темпы прироста портфеля кредитов среднего бизнеса за период 01.07.2013-01.07.2014 составили 8% против 11% у малого. Основной объем кредитов сейчас берется на пополнение оборотных средств и покрытие «кассовых разрывов». «Мы видим сокращение объемов инвестиционного кредитования и увеличение доли оборотных кредитов. Предприятия МСБ в текущей макроэкономической ситуации не готовы открывать инвестиционные проекты и стараются поддерживать текущую деятельность бизнеса».

Ключевые негативные тенденции на рынке кредитования МСБ сейчас объясняются стремлением банков снизить свои риски и «укротить» рост просроченной задолженности. В этой связи крупные банки, применяющие механизмы «кредитной фабрики» и соответственно более подверженные росту просроченной задолженности, снизили свою активность на рынке. Этому также поспособствовало желание банков сконцентрироваться на привлечении клиентов из числа крупного бизнеса, которые потеряли возможность фондироваться за рубежом. В результате доля топ-30 банков по активам в совокупном объеме предоставленных кредитов снизилась в I полугодии на 3 п.п. до 50%.

Объем кредитования МСБ.

В свою очередь темпы прироста кредитных портфелей МСБ банков из топ-30 по активам (+3 за I полугодие 2014 года) уступили небольшим и средним кредитным учреждениям (+5%), которые, благодаря индивидуальным подходам к оценке качества заемщиков, более гибки к изменениям.

На протяжении последних лет владельцы малого и микробизнеса были одними из самых востребованных клиентов для банков. Специально для МСБ были разработаны технологии массового кредитования («кредитные фабрики»), созданы специальные продукты. По мере развития технологии «кредитной фабрики» крупным банкам удалось стабилизировать и достаточно успешно управлять более высоким уровнем просроченной задолженности, характерным для подобных продуктов. Тем не менее, замедление экономического роста, внешнеполитическая нестабильность и колебания курсов валют нанесли ощутимый удар по платежеспособности МСБ. По состоянию на 01.07.2014 уровень просроченной задолженности в сегменте МСБ достиг 7,6%, что на 0,5 п.п. больше, чем на 01.01.2014. За этот же период просроченная задолженность в кредитовании розничных клиентов выросла на 1п.п. и достигла 5,3%, в кредитовании крупного бизнеса уровень просрочки остался на прежнем уровне – 3,5%.

Доля просроченной задолженности.

Значительно более низкий уровень просрочки по кредитам, предоставленным крупному бизнесу, объясняется большей гибкостью банков в отношении таких заемщиков. Банки чаще идут на реструктуризацию (прежде всего пролонгацию) кредитов для крупного бизнеса. Поэтому по банковской отчетности ухудшение платежной дисциплины крупных компаний можно отметить только по косвенным признакам, одним из которых является динамика кредитовых оборотов (показывающих поступление денег в оплату процентов и основного долга по выданным кредитам) относительно остатка ссудной задолженности на балансе банков. По банковской отчетности в период 01.07.2013-01.07.2014 стал заметен тренд на снижение данного показателя у банков с высокой долей в портфеле крупных клиентов.

Важнейшим фактором, сдерживающим кредитование МСБ, продолжает оставаться дефицит долгосрочных кредитных ресурсов. В связи с этим сотрудничество банков с ОАО «МСП Банк», в рамках программы финансовой поддержки МСБ, является наиболее эффективным с точки зрения поддержки данного сегмента. Однако крупные банки — лидеры по работе с сегментом МСБ  уже столкнулись с проблемой, связанной с имеющимися ограничениями  ОАО «МСП Банк» по финансированию одного заемщика. В случае отсутствия дополнительной капитализации данного института поддержки, участники рынка — субъекты МСБ в ближайшее время могут почувствовать объективные  сложности при получении долгосрочного финансирования на доступных условиях, которые на сегодняшний день может обеспечить только господдержка.

Несмотря на создание новых инструментов господдержки, негативные тенденции в экономике и политике продолжают развиваться, что сводит положительный эффект от этих механизмов практически к нулю.

Темп прироста портфеля кредитов МСБ.

Драйвером роста рынка остаются банковские гарантии и кредиты на тендеры, что связано со стремлением субъектов МСБ работать в качестве субподрядчиков  крупных корпораций. Другим драйвером может стать рост импортозамещающего производства, на фоне применения Правительством РФ ответных «продуктовых» санкций, в отношении ЕС, который даст новый толчок развитию бизнеса в России.

1.2. Зарубежный опыт  стран в кредитовании МСБ.

В настоящее время технологии микрокредитования применяются  более чем в 125 странах мира, они появились за рубежом в середине 80-х годов XX века и развиваются высокими темпами. Основой столь быстрого  распространения микрокредитования является его исключительная  эффективность. Предпринимателям во  многих развитых странах мира предоставлена возможность получения  льготных кредитов.

Опыт многих стран показывает, что наиболее эффективно государственную политику поддержки и развития МСП можно осуществлять через специализированный правительственный орган, имеющий достаточные ресурсные возможности и полномочия. В США это SBA, в Великобритании – «Национальное Агентство по обслуживанию малого бизнеса» (SBS), в Германии – «генеральный Директорат малого и среднего бизнеса, ремесленничества, услуг и свободных профессий» (DG VIII) «Федерального Министерства экономики и технологий» (BMWA), в Японии – «Агентство малого и среднего предпринимательства» (SMEA), в Венгрии –  «Национальный Совет по развитию предпринимательства», а в Польше – «Департамент ремесленничества, малого и среднего предпринимательства». При этом часть исполнительных полномочий делегируется другим организационным структурам (профильным министерствам, контрольно-ревизионным службам, департаментам, банкам, фондам и т.п.). Функции всех вышеназванных ведомств во многом схожи, отличия заключаются в иерархии подчинённости и во взаимодействии с другими ведомствами, в организационной структуре и в масштабах деятельности, а так же в системе отношений с партнёрскими и общественными организациями.

В США финансирование малого  предпринимательства предполагает существование системы  государственного и альтернативного независимого частного  финансирования малого бизнеса. При этом вмешательство государства в  финансовую инфраструктуру для малых предприятий характеризуется как  непосредственным установлением критериев малого бизнеса, так и  прямым финансированием и поддержкой малых предприятий. Для этих  целей в 1953 году была создана Администрация малого бизнеса США  (SBA).Финансирование действующих по всей стране филиалов SBA,  разнообразные межрегиональные подразделения и около 1000 местных  центров осуществляет федеральное правительство. Они предоставляют  различные услуги, связанные с конкретными проектами в разных сферах  деятельности (от бизнеса на дому до международной торговли; от  технического содействия до квалифицированного бизнес-анализа и  оформления заявок на получение кредитов).

Эффективность деятельности SBA подтверждается как фактом устойчивого развития и мощью сектора МСП, так и использованием опыта SBA при проведении преобразований в системах поддержки МСП в странах ЕС, в Великобритании и Японии, а так же в других странах.

К настоящему времени количество программ, осуществляющих SBA, около пятидесяти, и каждая из них имеет свои определенные цели, сегмент  осуществления, клиентов и условия участия. Кроме того, программы постоянно обновляются, развиваются функционирующие и создаются  новые направления. Наиболее крупными из них являются«504», «7a»и  «7М».

По программе «504» осуществляется кредитование расширения и  модернизации уже функционирующих малых предприятий через  инвестиционные фонды. После проведения анализа деятельности  предприятий по программе «504» выделяется долгосрочный кредит (на  срок от 10 до 20 лет) для приобретения недвижимого имущества,  оборудования, технологий. Максимальная сумма займа не должна  превышать 1 миллиона долларов США и предоставляется под гарантию  займа в 40%.

По программе «7a» участники малого бизнеса могут получить  государственные гарантии под кредиты малого бизнеса, которые в  основном предоставляется начинающим предпринимателям. Особенностью данной программы является то, что кредиты  предоставляются не правительством, а коммерческими организациями. Для получения гарантии предприятие должно соответствовать  определенным требованиям: стандарту размера малого предприятия, отсутствию наличия внутренних источников финансирования,  коммерческому характеру деятельности, а также придается значение  деловой репутации, а также истории кредитных отношений учредителей и  некоторые другие. Гарантия предоставляется на 75% займа для суммы не  более 750 тыс. долл. США; на 80% –не более 100 тысяч долларов США.  Что касается сроков предоставления гарантий, то до 10 лет на оборотный  капитал и до 25 лет на инвестиционные цели, прочем ставка процента не  должна превышать 2,75 пункта ставки займа.

По программе «7М» предоставляются краткосрочные кредиты на  сумму до 35 тыс. долл. США. Данная программа определена для малых  предприятий и некоммерческих организаций, которые нуждаются в  притоке капитала и технической поддержке для открытия, а также  расширения производства. Обеспечивается непосредственно специально  назначенными организациями-посредниками, представляющих собой  промежуточных кредиторов между Администрацией малого бизнеса и  заемщиком. Такие некоммерческие организации обладают опытом в  кредитовании и оказании технической поддержки5.

Вместе с Министерством торговли SBA создает Центры поддержки  экспорта, которые кредитуют экспортные операции малого бизнеса. Кроме  того, направлением деятельности SBA является информационная поддержка и обучение предпринимателей, которую, например, воплощает  в действительность группа SCORE, работающая при SBA и объединяющая  свыше 10 тысяч действующих и бывших руководителей и владельцев  небольших предприятий. Практически в 400 филиалах таких групп  проводятся разнообразные тренинги, курсы. Специальную группу в этом  направлении представляют Центры женщин-предпринимателей (WBCs),  которые специализируются на подготовке к управлению малым бизнесом  бизнес-леди.

Финансируется деятельность SBA Федеральным  Правительством. Значительная доля средств определена для кредитования  традиционных программ развития малого бизнеса, апробированных в  течение многих лет («7а»). Совокупность программ, сосредоточенных на  модернизацию предприятий («504»), в части финансирования составляет  менее четверти бюджета, причем существенные затраты составляет  помощь в приобретении оборудования, осуществлении строительства по  наиболее низким расценкам, а не стоимость предоставляемых услуг. Небольшая часть бюджета уделяется микрокредитованию («7М»), которое  зачастую является неприбыльным.

Следует отметить, что деятельность SBA приносит не только  непосредственные выгоды по увеличению валового внутреннего продукта,  но и прибыль, несмотря на то, что 85% клиентов, обслуживаемых SBA,  разоряются уже через год.

В США банки входят в понятие депозитных учреждений,  принимающих у компаний и населения депозиты или ценности на  хранение. Кроме банков, к ним причисляются кредитные союзы, ссудо-сберегательные учреждения (сберегательные банки и сберегательные  ассоциации), также осуществляющие кредитованием малого бизнеса. Лидирующую роль среди таких учреждений играют ссудо-сберегательные учреждения и кредитные союзы, являющиеся  коммерческими банками, так, в 2012 г. они являлись источниками  кредитных линий, ссуд и финансового лизинга для 5,5% и 3,9% малых  предприятий соответственно6.

В зависимости от исторического развития различных стран, наблюдаются существенные различия в построении органов государственной власти и степени либерализации в системе управления развитием МСП. Вышеперечисленные функции могут быть распределены между различными государственными структурами и успешно реализовываться в странах, где существуют традиции добросовестного частного предпринимательства и законопослушания граждан.

Например, в Великобритании для координации деятельности различных правительственных организаций, в каждом ведомстве назначены ответственные за выполнение и оценку результатов реализации стратегических направлений развития и поддержки МСП, а важнейшие вопросы регулярно рассматриваются Правительством.

Для большинства малых предприятий Канады основным  финансовым учреждением, услугами которого они пользуются для  осуществления каждодневных операций, являются банки. Этому  способствует охватывающая всю территорию страны развитая сеть  филиалов банков. Сберегательные и кредитные кооперативы (включая  народные кассы) в основном считаются региональными или  провинциальными учреждениями. В Канаде действует намеченная уже и в США тенденция, сообразно которой  наиболее крупные предприятия в большей степени сотрудничают с  банками и другими учреждениями, тогда как малые предприятия в основном пользуются услугами кредитных (и  сберегательных) кооперативов.

Основными кредитными учреждениями в Канаде, финансирующими  малые и средние предприятия, являются банки, например, в 2012 г. принявшие 63% заявок на выдачу ссуды. Санкции на выдачу ссуд малым и  средним предприятиям (объемом менее 1 млн. долл.) составляли 14%  от общей величины ссуд, выданных такими банками. Вторым по важности  источником финансирования малых предприятий являются  сберегательные и кредитные кооперативы, а также народные кассы,  уделяющие особое внимание в своей деятельности предоставлению  коммерческих ссуд малого объема (менее 250 тыс. долл.). В 2010 г. на  данные учреждения приходилось 29% объема выданных ссуд размером  менее 250 тыс. долл.7

Система кредитования малого бизнеса в Германии для  стимулирования микрофинансирования включает предоставление средств финансовыми институтами, работающим с малым  бизнесом. В меньшей степени используется прямое финансирование малого бизнеса,  реализуемое непосредственно виде кредитов и субсидий. Создание  подобной системы после объединения Германии была обусловлена  необходимостью подъема более отсталого в экономическом плане восточного  региона до уровня развития Федеративной Республики Германии. Основой  системы микрофинансирования был и остается немецкий государственный  банк. Эта финансовая группа, принадлежащая правительству Германии и  одновременно являющаяся аналогом местного банка развития, и  агентством по финансированию экспорта, и кредитной организацией,  специализирующейся на финансировании более 3 миллионов малых  предприятий Германии. В рамках государственных программ  осуществляется предоставление кредитов согласно традиционным  принципам банковского кредитования, кредиты выдаются только кредитоспособным клиентам, без какого-либо предпочтения отдельным  заявителям.

Опираясь на имеющиеся статистические данные по различным  странам, можно приблизительно оценить объем зарубежных рынков  кредитования малых предприятий. Так, например, в Канаде  общий объем кредитной задолженности (в форме кредитных линий, кредитных карт, срочных ссуд, ипотечных ссуд и прочих кредитов на  сумму до 1 миллиона долларов) малых предприятий перед  канадскими банками на 31.12.2011 г. составил 43,4 миллионов долларов, в совокупности с зарубежными банками, трастовыми компаниями и  прочими депозитными учреждениями – 49,9 миллионов долларов. Объем  задолженности сберегательным и кредитным кооперативам и народным  кассам Канады составляет порядка 22 млн. долл.

В то же время во Франции общий объем кредитных средств,  предоставленных кредитными учреждениями предприятиям,  оборот которых менее 1,5 миллиона евро, а величина полученных  кредитов не превышает 1 миллиона евро, составил в совокупности 233,5 миллионов евро.

Вместе с тем по предприятиям, оборот которых составляет от 1,5 до 50  миллионов евро, либо предприятиям с меньшим оборотом, у которых  размер полученных кредитов равен или более 1 миллиона евро, этот  показатель составил 162,4 миллиона евро, что в сумме равно 395,8  миллионов евро.

Общий объем кредитной задолженности в США по ссудам малому  бизнесу (определяемых как ссуды размером менее 1 миллиона долларов) составляет 634 миллиарда долларов. Фактически он составляет  две трети от общего размера кредитов, предоставленных предприятиям в  США, что составило в соответствующем периоде 1 848,4 миллиардов  долларов.

Кроме того, следует учитывать различные факторы, оказывающие  влияние на ставки процентов по кредитам для малых и средних  предприятий. Среди них можно назвать кредитоспособность  заемщика, степень конкуренции на рынке кредитования предприятий  малого и среднего бизнеса, степень кредитного риска, объем кредита,  предоставляемое обеспечение по кредиту, стоимость заемных средств для  поставщиков кредита, размер операционных издержек по кредиту.

В настоящее коммерческие банки остаются основным финансовыми  учреждениями, предоставляющими услуги малым и средним  предприятиям, в частности, предоставляющими кредитные линии и ссуды, что в особенности актуально для малых предприятий.  

Согласно опросу, проведенному в 2011г. среди европейских банков, для 84% из них взаимодействие с малыми и средними предприятиями  становится одним из стратегических задач развития, при этом порядка 80% банков намереваются увеличить объемы  кредитования предприятий данной группы8.

Во многих странах (Германия, США, Япония и др.) для получения крупных кредитов или достаточно весомой технической помощи, предприятие должно представить объективные сведения по организационным, финансовым, техническим, кадровым и другим аспектам своей деятельности. Такие сведения обычно подготавливаются уполномоченными специализированными организациями или диагностическими центрами. Это существенно снижает риски вложения средств в предприятия.

Мощным рычагом косвенной финансовой поддержки МСП, является предоставление государственных гарантий по обеспечению кредитов, выдаваемых в рамках государственных или региональных программ обеспечения доступа МСП к финансовым ресурсам. Такие программы существуют в США, Японии, Германии и мн. других странах.

Интересен опыт инвестиционного кредитования МСП, широко распространённый в США, Японии и Англии. В его основе создание сети частных инвестиционных компаний (Small Business Investment Companies – SBIC), которые, используя собственный капитал и привлекая заимствованный капитал под гарантии SBA, осуществляют различные инвестиции в МСП. Эти компании предоставляют акционерный капитал, долговременные займы, облигационные займы, а также оказывают услуги по финансовому 5менеджменту. Побудительным стимулом для их деятельности является возможность участия в прибылях в случае успешного развития и дальнейшего расцвета малых предприятий9.

         1.3. Классификация кредитов МСБ и их характеристика

Сейчас среди множества кредитных программ для кредитования малого бизнеса можно выделить несколько видов:

  •  кредит бизнес-экспресс, который выдается в срочном порядке, но суммы кредита в этом случае не велики;
  •  кредит на поддержку малого бизнеса или на развитие бизнеса, в этом случае кредит выдается на пополнение оборотных средств организации и на расширение предприятия.
  •  инвестиционный кредит, когда производится финансирование инвестиционных продуктов и многими другими.

Кредит бизнес-экспресс предоставляется на короткие сроки до 12 месяцев. В этом случае заявка на кредит может быть рассмотрена в самые короткие сроки в течение всего лишь двух или трех дней. Такой кредит может помочь быстро решить проблему финансов, если срочно необходима небольшая сумма денег. В такой программе нет необходимости предоставлять залоговое обеспечение, но и проценты по кредиту за срочность будут значительно больше, чем проценты по обычному кредитованию.

Кредиты на поддержку малого бизнеса выдаются в том случае, если предприятию требуется поддержать бизнес в трудной ситуации или же создать условия для того, чтобы бизнес оставался на должном уровне путем вливания дополнительных денежных средств. Иногда дополнительные денежные средства могут потребоваться для закупки товара, потому что все средства предприятия находятся на данный момент в обороте, и нет возможности сейчас произвести расчеты с поставщиками. Такой кредит выдается на срок до трех лет, сроки рассмотрения заявки по данному кредиту не должна превышать пяти рабочих дней и сумма, которую банк готов предоставить не будет превышать одного миллиона рублей.

Самая востребованная сейчас тема - микрокредиты - небольшие займы, от 30 тысяч рублей до 300 тысяч. Микрокредиты на открытие собственного дела или его развитие начинающие бизнесмены вскоре смогут получать при поддержке государства. Уполномоченные госбанки уже начали несколько плотных проектов по кредитованию микрофинансовых организаций - потребительских кооперативов граждан, сельских потребительских кооперативов. Проекты также облегчат доступ малых предприятий, фермеров, индивидуальных предпринимателей к заемным ресурсам, когда им нужны небольшие и "короткие" деньги, например для покупки горючего на время сева, расчетов с поставщиками. Банкам с такими кредитами возиться невыгодно - они нерентабельны и трудозатраты. При этом государство старается минимизировать все формальности при выдаче микрокредитов. Решение о выделении денег принимается буквально в течение пары дней.

Кредит на развитие бизнеса - это другими словами кредит на пополнение оборотных средств организации. Особенность кредитования на развитие бизнеса в том, что предприниматель может использовать денежные средства на приобретение большой партии товара или сырья для производства, расширить действующее производство, приобрести дорогостоящее оборудование, а также можно использовать эти средства для строительства или реконструкции объектов производственной недвижимости. Сроки кредитования достигают пяти лет, заявка может быть рассмотрена в течение пяти или семи рабочих дней. Такой вид кредитования предусматривает обязательное залоговое обеспечение, которым могут выступать объект недвижимости, оборудование, автотранспортные средства.

Еще один очень удобный вид кредитования малого бизнеса - это инвестиционный кредит. В ряде случаев, для того чтобы реализовать крупные проекты предприятия, необходимы значительные денежные средства и в этом случае на помощь может придти финансирование инвестиционных проектов. Главная особенность такие кредитных программ в том, что банки могут предоставлять на более длительный срок, чем обычное кредитование малого бизнеса и расчеты кредита производятся в зависимости от финансовых возможностей предприятия. Залоговое обеспечение для этого вида кредита является обязательным, и все объекты залогового обеспечения требуют полной оценки его стоимости.

Есть еще один вид кредита, который называется партнерским кредитом. Особенность его в том, что предусмотрено тесное сотрудничество банка и заемщика, когда сами банки могут предложить наиболее выгодные условия кредитования для предпринимателя.

Овердрафт - этот загадочный кредит можно отнести к разряду палочки-выручалочки, позволяющей перехватывать деньги на короткие сроки, не прибегая к средствам родственников и друзей. Само английское слово overdraft означает "перерасход". Овердрафт в течение всего периода кредитования может многократно возобновляться. Сейчас кредит зачастую предоставляется на срок до шести месяцев траншами длиной до 30 дней в сумме от 250 тыс. до 10 млн. рублей. Лимит овердрафта определяется из расчета 30% среднемесячных оборотов компании. В обеспечение предоставляются залог коммерческой и жилой недвижимости, гарантийный депозит, в качестве дополнительного залога также принимается автотранспорт, оборудование и поручительство.

Кредит на открытие бизнеса. Получить в нынешних условиях такой кредит - редкая удача. В условиях экономического кризиса подавляющее большинство банков перестали выдавать этот продукт. Минимизируя риски, банки просто завышают процентную ставку и сокращают срок кредитования.

Кредиты индивидуальным предпринимателям. Частные предприниматели часто не имеют возможности предоставить банку залог под кредит. Нет у них и кредитной истории, что не дает банкам возможности правильно оценить их надежность. Поэтому банки очень рискуют, выдавая кредит индивидуальным предпринимателям. Предпринимателю сейчас проще получить обычный потребительский кредит на физическое лицо.

Кредит на покупку основных средств. Кредит на покупку основных средств, автотранспорта, спецтехники, недвижимости - другая форма кредитования предпринимателей. С помощью этого продукта можно финансировать приобретение самых разных видов оборудования - для пищевой промышленности, оборудования для фасовки и упаковки, производства химической продукции, и т.д. Заемщиками могут выступать юридические лица, индивидуальные предприниматели, а также (при размере кредита до 3 млн. рублей) физические лица - собственники и акционеры бизнеса. Важное требование к заемщику - наличие доходов от предпринимательской деятельности (выручки от реализации товаров, работ, услуг) в течение последнего года. Максимальная сумма кредита - 15 млн. рублей, максимальный срок - четыре года. Погашение происходит обычно равными долями по графику, согласованному с заемщиком.

Проектное финансирование. Такой вид кредита предоставляет также небольшое количество специализированных банков. Он удобен для фирм, которые решили провести дорогостоящую модернизацию основных фондов или для сложных проектов с редким (низколиквидным) оборудованием. Кредит осуществляется посредством финансового лизинга. Минимальный аванс лизингополучателя обычно от 0 до 20%, срок лизинга - от 36 месяцев.

Риск проектного финансирования состоит в том, что можно потратить до полугода на рассмотрение банком документов и получить отказ. Из-за потери времени на поиск финансирования может быть сорвано выполнение проекта. Поэтому бизнес-план является главным документом при рассмотрении проектного финансирования. Он должен позволять оценить все риски, для этого требуется его максимальная детализация.

Коммерческий кредит. Это разновидность кредита, предоставляемого в товарной форме продавцом покупателю в виде отсрочки платежа за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги.

Товарный кредит. Товарное кредитование заключается в том, что заемщику выдается товар, за который он не платит сразу деньги. Договор товарного кредита будет считаться заключенным только тогда, когда будет определен предмет договора, то есть наименование и количество товаров, передаваемых в кредит. Товарный кредит оптимален при покупке дорогостоящего оборудования, производимого под заказ зарубежными компаниями.

Венчурное финансирование. К достоинствам этого финансового продукта можно отнести длительный срок и отсутствие гарантий. Он особенно удобен для наукоемких проектов. К минусам можно отнести более высокие, чем в банках, процентные ставки и небольшое количество венчурных фондов и инвестиционных компаний, готовых профинансировать проекты.

Еще одной формой кредитования малого бизнеса - лизинг оборудования для малого бизнеса. Лизинг оборудования производится не только частными компаниями, но и муниципальными организациями, что позволяет активнее развивать определенные направления малого бизнеса.

Глава 2. Анализ банковского кредитования предприятий малого бизнеса коммерческим банком ПАО «БИНБАНК»

2.1 Экономическая характеристика ПАО «Бинбанк»

ПАО «БИНБАНК» (далее – «Банк») является публичным акционерным обществом, зарегистрированным в Российской Федерации в 1993 году. Банк предоставляет полный комплекс банковских услуг для корпоративных клиентов, занятых в различных сферах деятельности, и частных лиц.

30 декабря 2014 г. в Банк России были направлены документы на государственную регистрацию изменений № 14 в Устав ОАО «БИНБАНК», в части изменения наименования Банка. 2 февраля 2015 г. в Единый государственный реестр юридических лиц была внесена запись о регистрации изменений № 14 в Устав Банка с новым наименованием:

• новое полное фирменное наименование Банка на русском языке: Публичное Акционерное Общество «БИНБАНК»;

• новое сокращенное фирменное наименование Банка на русском языке: ПАО «БИНБАНК».

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН): 1027700159442 от 27.08.2002г., Управление Министерства Российской Федерации по налогам и сборам по г. Москве; Юридический адрес: Российская Федерация, 121471, г. Москва, ул. Гродненская, д. 5 А

  •  Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН): 7731025412
  •  Банковский идентификационный код (БИК): 044525205;
  •  Номер контактного телефона (факса, телекса): (495) 755 50 75; (495) 755 50 70;
  •  Адрес страницы в сети Интернет, на которой раскрывается информация о Банке:

http://www.binbank.ru

Лицензии:

  •  Генеральная лицензия Банка России на осуществление банковских операций № 2562

  •  Лицензия Банка России на осуществление банковских операций по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов № 2562

Лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг (выданы Федеральной комиссией по ценным бумагам) на осуществление:

  •  Брокерской деятельности — лицензия № 077-03220-100000
  •  Дилерской деятельности — лицензия №077-03312-010000
  •  Деятельности по управлению ценными бумагам — лицензия № 077-03392-001000
  •  Депозитарной деятельности — лицензия № 077-04187-000100

Комитет банковского надзора Банка России 29 декабря 2004 года принял решение о включении Банка в систему страхования вкладов. Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» 11 января 2005 года включила Банк в реестр банков участников системы обязательного страхования вкладов под номером 391.

Государственная система страхования вкладов гарантирует выплату возмещения по вкладам физических лиц в сумме до 1 400 тысяч рублей на одно физическое лицо в случае отзыва у Банка лицензии или введения Банком России моратория на платежи.

По состоянию на 01 января 2015 года в состав участников банковской группы

входят:

НаименованиеСтрана ведениядеятельностиПроцент участия банка в капитале/процент голосующих акций, %31.12.201431.12.2013ПАО "БИНБАНК"Российская ФедерацияМатеринский банкМатеринский банкООО "Стандард Девелопмент"Российская Федерация100%100%Компания "БИН ФИНАНС ЛИМИТЕД"Республика Кипр100%100%ЗАО "БИНБАНК кредитные карты"Российская Федерация79.18%-Открытое акционерное общество коммерческий банк "ДНБ Банк"Российская  Федерация--

Закрытый паевой инвестиционный фонд рентный "Финам – Капитальные вложения" (далее - ЗПИФ рентный «Финам – Капитальные вложения») включен в состав участников банковской группы с 09.01.2014 года. Изменения в составе участников банковской группы в 1 квартале 2014 года были связаны с вступлением в силу Федерального закона от 02.07.2013 № 146-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации". Согласно Федеральному закону изменились критерии определения участников банковской группы и расширен состав банковской группы, который теперь соответствует подходам, установленным МСФО.

ЗПИФ рентный «Финам – Капитальные вложения» в третьем квартале 2014 года был исключен из состава участников банковской группы в связи с продажей долей, составляющих имущество ЗПИФ «Финам – Капитальные вложения».

Общество с ограниченной ответственностью «Стандард Девелопмент» (далее –

ООО «Стандард Девелопмент») осуществляет консультирование по вопросам коммерческой деятельности и управления. ООО «Стандард Девелопмент» осуществляет свою деятельность на территории Российской Федерации.

Компания «БИН ФИНАНС ЛИМИТЕД» находится в 100% собственности Банка.

Компания была специально создана в 2012 году в соответствии с законодательством Республики Кипр с единственным разрешенным видом деятельности: выступать эмитентом программы Еврокоммерческих бумаг Банка и размещать привлеченные средства на депозите в Банке, не осуществляет и не ведет никакой хозяйственной деятельности на территории Российской Федерации.

Закрытое акционерное общество «БИНБАНК кредитные карты» (далее – ЗАО «БИНБАНК кредитные карты») осуществляет банковскую деятельность на территории Российской Федерации.

Закрытый паевой инвестиционный фонд рентный «Финам – Капитальные вложения» (далее – ЗПИФ рентный «Финам – Капитальные вложения») осуществляет деятельность, связанную с инвестированием в сельскохозяйственные земли, расположенные в Краснодарском крае, Ростовской, Саратовской, Липецкой и Пензенской областях на территории Российской Федерации, которые сдаются в аренду. Паи фонда котируются и входят в котировальный список А1. Паи ЗПИФ рентный «Финам – Капитальные вложения» были приобретены в течение 2011 года.

С ноября 2014 года Банк принимает участие в мероприятиях по предупреждению банкротства банков: ОАО «РОСТ БАНК», ОАО «СКА-Банк», ОАО «Тверьуниверсалбанк», ОАО «АККОБАНК», ОАО КБ «КЕДР», совместно именуемых группой «РОСТ Банк». Исходя из финансового положения группы «РОСТ Банк» ГК «АСВ» совместно с Банком России был подготовлен «План участия ГК «АСВ» в предупреждении банкротства группы «РОСТ Банк» (далее – «План»). План был принят решением Правления ГК «АСВ» и утвержден Комитетом банковского надзора Банка России в ноябре 2014 года.

В рамках реализации Плана в 2014 году были проведены следующие мероприятия:

• приказом Банка России от 27 ноября 2014 г. в группу «РОСТ Банк» была введена временная администрация, функции которой были возложены на ГК «АСВ», полномочия действующих исполнительных органов были приостановлены;

• 17 декабря 2014 г. Банк приобрел: 99.90% акций ОАО «РОСТ БАНК», 94.11% акций ОАО «Тверьуниверсалбанк», 78.75% акций ОАО КБ «КЕДР», в свою очередь доля ОАО «РОСТ БАНК» в уставном капитале: ОАО «СКА-Банк» составляет 99.41%, ОАО «АККОБАНК» составляет 99.44%, ОАО КБ «КЕДР» составляет 19.99%. В связи с тем, что по состоянию на 31 декабря 2014 г. действовала временная администрация в управлении группы «РОСТ Банк» и у Банка отсутствовала возможность управлять деятельностью группы «РОСТ Банк», данные вложения были отражены в составе «Чистых вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющихся в наличии для продажи»;

• в связи со значительным объемом средств, привлеченных группой «РОСТ Банк» от населения Российской Федерации, и как следствие высокой социальной значимостью обеспечения бесперебойного обслуживания группой «РОСТ Банк» своих клиентов, в декабре 2014 года ГК «АСВ» предоставила Банку займы общим объемом 17,500,000 тыс. руб., сроком на 3-6 лет с условием ежеквартальной уплаты процентов в размере 6.01% годовых. Заемные средства были направлены Банком на поддержание ликвидности группы «РОСТ Банк».

По состоянию на 01 января 2015 года в составе участников банковской группы отражен ОАО коммерческий банк «ДНБ Банк». ОАО «ДНБ Банк» был приобретен компанией Asokero Trading Limited, бенефициаром которой является основной акционер БИНБАНКа Микаил Шишханов. «ДНБ Банк» ранее входил в крупнейшую финансовую группу Норвегии DNB. «ДНБ Банк» является зависимой компанией, акций (долей) «ДНБ Банка» ПАО «БИНБАНК» не имеет. В январе 2015 года «ДНБ Банк» переименован в Акционерное общество «БИНБАНК Мурманск». Процесс присоединения мурманской кредитной организации к БИНБАНКу планируется завершить в середине 2016 года.

Совет директоров: Сергей Марьин (председатель), Микаил Шишханов, Анжелика Аншакова, Галина Данилова, Маргарита Коновалова, Кирилл Любенцов, Станислав Таслицкий, Александр Филатов.

Правление: Микаил Шишханов (председатель), Александр Лукин, Петр Морсин, Алексей Китаев, Ирина Комарова, Кирилл Петров, Сергей Качура, Константин Калагин, Дмитрий Черемисин.

На 01.01.2015 года в Москве и регионах Банк представляют 184 точки сети продаж в 40 крупнейших регионах России. В Москве и Московской области функционирует 7 операционных офисов, 27 дополнительных офисов. В других регионах действуют 7 филиалов, 46 дополнительных офисов, 95 операционных офисов филиалов. На территории иностранных государств - обособленные и внутренние структурные подразделения - Представительство ПАО «БИНБАНК» в г. Лондон. На 01.01.2014 года в Москве и регионах Банк представляли 193 точки сети продаж в 38 крупнейших регионах России. В Москве и Московской области функционировало 28 дополнительных офисов (в т. ч. 2 дополнительных офиса БИН-Эксклюзив), 5 операционных касс вне кассового узла. В других регионах действовало 11 филиалов, 72 дополнительных офисов, 73 операционных офисов филиалов, 1 касса вне кассового узла (г. Калининград), 1 представительство (г. Саранск). На территории иностранных государств - обособленные и внутренние структурные подразделения - Представительство ПАО «БИНБАНК» в г. Лондон.           

Банк осуществляет деятельность во всех секторах российского финансового рынка, включая межбанковские и розничные депозиты, валютообменные операции и биржевые операции с долговыми инструментами и облигациями, обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование. Банк предоставляет своим клиентам – юридическим и физическим лицам полный спектр банковских услуг в российских рублях и иностранной валюте (разнообразные кредитные программы для корпоративных клиентов, потребительское кредитование физических лиц, привлечение средств во вклады и депозиты, расчетно- кассовое обслуживание, валютообменные операции, выпуск зарплатных и банковских карт, гарантии и аккредитивы, переводы с открытием и без открытия счета и иные платежи). Основными операциями на финансовом рынке являются: вложения в государственные ценные бумаги в виде портфельных инвестиций для обеспечения поддержания ликвидности Банка путем их продажи или совершения сделок «РЕПО».

По итогам работы за 2014 год Банком была получена чистая прибыль в размере 759 516 тыс. руб., что на 66% меньше прибыли за аналогичный период прошлого года (2 238 001 тыс. руб.). Основным фактором, оказавшим влияние на деятельность Банка в 2014 году, стали нарастающие в течение 2014 года кризисные явления в экономике РФ, что привело к значительным изменениям в оценке кредитных рисков клиентов-заемщиков и формированию значительных резервов по ссудной и приравненной к ней задолженности: по сравнению с 2013 годом расходы по формированию резервов выросли на 315% и составили - 8 191, 9 млн. руб. При этом ссудная задолженность (без учета МБК) выросла на 43% и составила 191 788,7 млн. руб. на 01.01.2015.

Также необходимо отметить, что Банку удалось сохранить прибыльность за счет

значительного роста других доходов, в частности:

- чистые комиссионные доходы выросли на 3 521 млн. руб. (+135%) по сравнению

с 2013 годом.

- процентные доходы от ссуд, предоставленных клиентам (кроме кредитных организаций), выросли на 4 095,1 млн. руб. и составили 19 322, 6 млн. руб. или +27%, что на 1 103,4 млн. руб. превышает прирост процентных расходов по средствам клиентов (кроме кредитных организаций), в размере 2 991,7 млн. руб., которые составили 14 003,7 млн. руб. Наибольший вклад в рост процентных доходов от кредитования клиентов внес сегмент розничного кредитования (рост на 70% до 4 509 762 тыс. руб.).

- чистые доходы от операций с ценными бумагами (оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток и имеющимися для продажи) за отчетный период увеличились на 490% по сравнению с 2013 годом и составили 7 510 070 тыс. руб. Рост в основном связан с получением доходов от операций с ипотечными сертификатами участия и доходами от операций с ПФИ.

По с равнению с 2013 годом процентные расходы Банка выросли на 33% и составили 16 337 875 тыс. руб., в основном за счет увеличения процентных расходов по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями на 27% до 14 003 732 тыс. руб.

Снижение финансового результата 2014 года по сравнению с 2013 годом в основном

обусловлено:

- значительным ростом расходов на создание резервов на возможные потери по ссудам,

ссудной и приравненной к ней задолженности, которые составили по итогам 2014 года 8 191 873 тыс. руб., что на 315% выше аналогичного показателя за 2013 год.

- чистым результатом от операций с иностранной валютой и ее переоценки: в 2014 году

убыток составил -8 222 тыс. руб., против дохода 2 016 126 тыс. руб. в 2013 году.

- значительным ростом операционных расходов, которые составили по итогам 2014 года

11 775 777 тыс. руб., что на 31 % выше аналогичного показателя за 2013 год.

Основными операциями Банка, оказывающими наибольшее влияние на формирование финансового результата, являются:

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц, в том числе кредитных организаций, во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещение вышеуказанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, в том числе кредитных организаций;

- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе, банков-корреспондентов по их банковским счетам.

- купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме;

- банковские гарантии и поручительства;

- операции с ценными бумагами;

- осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Таблица

Рейтинг Бинбанка по основным показателям

Название рейтингаЗначение на 01 Января 2015 г. (тыс.руб.)Позиция в рейтингеИзменение за1 месяц3 месяца12 месяцевПо валюте баланса958 109 919 26↑2↑4↑10По активам агрегированного баланса419 708 874 20↑7↑7↑13По активам структурного баланса419 364 468 20↑7↑7↑13По активам формы 806 (очищенных от резервов)412 086 911 20↑7↑8↑11По капиталу (по ф.123 - "Базель-III")35 203 792 28↑1↑1-По источникам собственных средств (из ф.101)23 604 038 330↓1↑7По прибыли до налогообложения1 663 771 48↑724↓7↓9По прибыли текущего года после налогообложения1 899 056 34↑190↑9↓1По расчетным счетам юридических лиц14 467 170 51↓1↓10↓28По обороту по расчетным счетам юридических лиц316 909 540 40↑6↑5↑6По вкладам физических лиц169 644 053 10↑2↑4↑10По всем привлеченным средствам377 159 739 19↑5↑9↑10По средствам в кассе8 505 117 28↑1↑12↑1По обороту средств в банкоматах13 445 900 240↑6↑14По средствам на корсчете в Банке России10 344 298 22↑10↑6↑7По кредитам предприятиям (юр.лицам и ИП)96 389 767 31↓3↓3↓4По потребительским кредитам (физ.лицам)26 616 262 460↓1↑6По вложениям в ценные бумаги63 830 208 25↑4↑7↑14По вложениям в имущество6 240 918 22↑1↑36↑35

В декабре 2014 года Standard & Poor’s подтвердило долгосрочный и краткосрочный рейтинги БИНБАНКа на уровне «В/В» и прогноз «Развивающийся». Рейтинг по национальной шкале был подтвержден на уровне « ruA-».

В октябре 2014 года ЗАО «Рус-Рейтинг» повысило кредитные рейтинги Банка по национальной и международным шкалам с АА/ВВВ до АА+/ВВВ+, реализовав позитивный прогноз. Повышение рейтингов обусловлено стабильным развитием Банка при адекватной поддержке капитализации, дальнейшей диверсификацией бизнеса Банка, участием в капитале М. Гуцериева и планируемым ростом его доли.

В сентябре 2014 года ООО «Национальное Рейтинговое Агентство подтвердило рейтинг кредитоспособности Банка на уровне «АА».

В феврале 2015 года ЗАО «Эксперт РА» подтвердило рейтинг кредитоспособности БИНБАНКу на уровне А+ «Очень высокий уровень кредитоспособности», третий подуровень. При этом прогноз изменен со «стабильного» на «развивающийся», что означает равную вероятность как сохранения рейтинга на текущем уровне, так и его изменения в среднесрочной перспективе.

 График

Рейтинг банка по размеру собственного капитала

Бинбанк занимает 26 место среди 788 банков .Размер собственного капитала 37 млрд.руб. 

Позиция на внутреннем рынке межбанковских кредитов неровная, Бинбанк как размещается, так и привлекает денежные средства в умеренных объемах. Довольно активен в проведении конверсионных операций.

Капитал 1 уровня увеличился до 25,8 млрд руб. (+42%) как за счет вливаний в капитал 1 уровня, так и текущей прибыли. • В июне 2014 года владелец нефтяной компании «РуссНефть» Михаил Гуцериев вошел в капитал Банка посредством допэмиссии на сумму 4 млрд руб. В результате г-н Гуцериев контролирует 20,61% акций, г-н Шишханов – 77,77% акций.

Уровень достаточности капитала 1-го уровня в соответствии с подходом Basel I составил 11,1% (2-го уровня – 14,4%). В соответствии с Basel II коэффициент достаточности капитала 1 уровня составил 10,4%, второго уровня – 13,5%. • До конца 2014 года Банк планирует еще одну дополнительную эмиссию акций в объеме 6 млрд руб.

Центральный банк РФ установил для банков нормативные показатели финансовой устойчивости (способности рассчитываться по своим обязательствам), несоблюдение которых ставит под угрозу существование банка. Для ПАО "БИНБАНК" данные показатели имеют следующие значения:

Показатель финансовой устойчивости01.04.2015Ср. знач. По всем банкам 01.04.2015Допустимое значение, установленное ЦБРФНорматив мгновенной ликвидности банка (Н2)264%187%≥15%Норматив текущей ликвидности банка (Н3)186%280%≥50%Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4)29%46%≤120%Норматив достаточности собственных средств (Н1.0)13.2%29%≥10%Норматив достаточности базового капитала банка (Н1.1)7.7%20%≥5%Норматив достаточности основного капитала банка (Н1.2)7.7%20%≥5.5%

Уровень ликвидных и высоколиквидных активов поддерживается на стабильно высоком уровне (обычно не менее 15% от совокупных активов). Запас текущей ликвидности остается высоким. Нормативы ликвидности, установленные ЦБ РФ, выполняются с большим запасом.

Активы

Показателитыс.руб.01.01.201301.01.201401.01.2015ИзменениеУдельного весаСумма%Сумма%Сумма  %Денежные средства499224436539909398615762,4-0.6Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации69477094,187568484125492913.1-1Обязательные резервы1674882119733660,921949930,50.5Средства в кредитных организациях42372742,547964952,24800527111,89.3Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток2735425116.3209238199,751052931,2-15.1Чистая ссудная задолженность11142587266,315314343571,226090756764.2−2,1Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии  для продажи26878161.682172143,85876482514,412,8Инвестиции в дочерние и зависимые организации1681610,1154500,0074470,0001-00999Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы23840471,423275011.160384641.50.1Прочие активы79810264,7103116844.850172411,2-3.5Всего активов1680102391002150169051004065910331000

По итогам 2014 года нетто-активы кредитной организации увеличились более чем в два раза, составив на начало апреля 497,6 млрд рублей. В пассивной части основным драйвером роста стали привлеченные банком межбанковские кредиты (+113,3 млрд рублей). Средства населения выросли на 78,32%, или на 81 млрд рублей, средства на счетах и депозитах юрлиц — на 96,45%, или на 52,6 млрд рублей, выпущенные банком собственные облигации и векселя — на 222,24%, или на 21,3 млрд рублей. Капитал банка увеличился на 49%, составив на начало апреля 37,6 млрд рублей. В активной части банк значительно увеличил объемы ликвидности, поставляемой на рынок МБК (+117,3 млрд рублей — более чем в 5 раз), вложений в портфель ценных бумаг (+267,99%, или 79,4 млрд рублей). Статья прочих активов выросла на 303,47%, или на 68,1 млрд рублей, высоколиквидных активов — на 156,01%, или на 26,6 млрд рублей. При этом кредитный портфель банка сократился на 8,53%, или на 9,9 млрд рублей. В активах 28,5% представлено выданными межбанковскими кредитами, 21,4% занимает кредитный портфель, портфель ценных бумаг — 21,9%, прочие активы — 18,20%, активы высокой ликвидности (касса и корсчет в ЦБ) — 8,76%.

Кредитный портфель, формирующий 21,4% нетто-активов, с января 2014 года по апрель 2015 года уменьшился на 8,53%, составив на начало апреля 106,3 млрд рублей. За рассмотренный период банк сократил объем кредитования юрлиц (-16,32%, или 15,7 млрд рублей), нарастив при этом объемы розничного портфеля (+28,70%, или 5,8 млрд рублей). Несмотря на сокращение объема кредитов юрлицам, в составе кредитного портфеля с долей в 75% доминируют ссуды, выданные коммерческим предприятиям, на розницу приходится 24% от общего объема. Просрочка показана на уровне 4,9%, по РСБУ. Уровень резервирования средний — 10,47%. Залогом имущества обеспечено 37% кредитного портфеля, что является низким показателем обеспеченности. Портфель на три четверти представлен долгосрочными (свыше года) кредитами. Основными сегментами в отраслевой структуре кредитного портфеля банка на 1 октября 2014 года являлись оптовая и розничная торговля (29%), операции с недвижимым имуществом (21,7%), и, в меньшей степени, добыча топливно-энергетических полезных ископаемых, металлургическое производство, cельское хозяйство, охота, лесное хозяйство и строительство.

Пассивы

ПоказателиТыс.руб.01.01.201301.01.201401.01.2015Изменение(отклонение)Тыс.рубСумма%Сумма%Сумма%Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации25151731,620000001138273753.62Средства кредитных организаций68476234,411563970.6729740321914.6Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями138371108,917952516991,226965726870,261.3Вклады физических лиц7934198451.2103819575.317110751144,5-6.7Выпущенные долговые обязательства38757282.598366985207010655.42.9Прочие обязательства33518212.241447992.162722771,6-0.6Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон1068980.071604660.16705470.20.13Всего обязательств1550753511001968235291003841265351000

В 2014 обязательства увеличились по сравнению с 2013 на 195.2%. На первом месте в пассивах находятся средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, что составляет 72974032000 тыс. руб. Пассивы банка хорошо диверсифицированы по источникам привлечения. В их составе 37,05% формируют вклады физ.лиц, на средства предприятий и организаций приходится 21,53% нетто-пассивов, на привлеченные МБК (часть которых привлечена от ЦБ) — 23,39%, на выпущенные банком собственные облигации и векселя — 6,21%, на собственные средства (капитал) — 7,6%. Обороты по счетам клиентов внутри месяца составляют 150—350 млрд. рублей ежемесячно.

ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

ПоказателиТыс. руб01.01.201301.01.201401.01.2015Изм. уд. весаСумма%Сумма%Сумма%Средства акционеров (участников)566500043.8741622340.8934161541.6-2.2Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000000Эмиссионный доход456500035.3606500033,3813960936,20.9Резервный фонд150586511,6263705614.5458071220.48.8Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи752180,581193750,6-358276-1.6-1.02Переоценка основных средств690,0005313220,00713220.0060.00547Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет30,000023-283601-1,5600-0.000023Неиспользованная прибыль (убыток) за отчет. период11237338.7223800112,37595163.4-5.3Всего источников собственных средств1293488810018193376100224644981000

В 2014 году общее число  источников собственных средств сост. 22464498000 руб. что на 4271122000 тыс. руб. превышает показатель 2013 года. В структуре капитала первое место занимают средства акционеров и составляют 9341615000 тыс. руб. 

2.2.Анализ кредитного портфеля БИНБАНК

Кредитная организация раскрывает информацию, позволяющую пользователям ее финансовой отчетности оценивать характер и финансовые показатели по направлениям хозяйственной деятельности, которой она занимается, а также экономических условий, в которых она работает.

Информация по сегментам деятельности кредитной организации.

Операционный сегмент представляет собой компонент организации:

  •  Который ведет хозяйственную деятельность, от которой он может получать доходы и нести расходы (включая доходы и расходы по сделкам с другими компонентами той же организации);
    •  Операционные результаты которого регулярно проверяются главным должностным лицом, ответственным за принятие решений по операционной деятельности, при принятии решений о выделении ресурсов для сегмента и оценке его показателей; и
    •  По которому доступна отдельная финансовая информация.

Информация, предоставляемая главному должностному лицу, ответственному за принятие решений по операционной деятельности, для целей распределения ресурсов и оценки результатов по сегментам, касается видов оказываемых услуг. Таким образом, отчетные сегменты представлены следующим образом:

  •  Розничный бизнес – предоставление банковских услуг частным клиентам, ведение текущих счетов частных клиентов, прием сберегательных вкладов и депозитов, предоставление инвестиционных сберегательных продуктов, услуги ответственного хранения, обслуживание кредитных и дебетовых карт, предоставление потребительских ссуд и ссуд под залог недвижимости, премиальное обслуживание B&N Exclusive.
  •  Корпоративный бизнес – ведение расчетных счетов, привлечение депозитов, предоставление овердрафтов, ссуд юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям с объемом годовой выручки более или равной 900 млн. руб., других услуг по кредитованию, операции с иностранной валютой и производными финансовыми инструментами.
  •  Малый и средний бизнес – ведение расчетных счетов, привлечение депозитов, предоставление овердрафтов, ссуд юридическим лицам и индивидуальны предпринимателям с объемом годовой выручки менее 900 млн. руб., других услуг по кредитованию, операции с иностранной валютой и производными финансовыми инструментами.
  •  Инвестиционная деятельность – торговля финансовыми инструментами, операции на рынке банковского кредитования, операции на рынках капитала, конверсионные сделки, структурированное финансирование, вложения в объекты инвестиционной недвижимости, консультирование при слияниях и поглощениях.

Сегмент МСБ Активы

АКТИВЫ01.01.201401.01.2015ИзменениеТемп прироста (%)Снижения(-)Чистая ссудная задолженность9 177 8905 352 577-3825313-41.6Всего активов9 177 8905 352 577-3825313-41.6

Чистая ссудная задолженность сократилась в 2014 году по сравнению с 2013 на 58%.

Обязательства                        

Обязательства МСБ01.01.201401.01.2015ИзменениеТемп прироста (%)Снижение (-)Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями12 001 03611 953 524-47512-0.39Итого обязательств12 001 03611 953 524-47512-0.39

Объем средств находящихся в пассиве 2014 году сократился на 99.6 по сравнению с предыдущим годом. Снижение темпа прироста составило – 0.39%.

Отчет о прибылях и убытках                  

Отчет о прибылях и убыткахМСБ01.01.201401.01.2015ИзменениеТемп прироста, СнижениеПроцентные доходы1 299 2331 133 914-165319-12.7Процентные расходы335 817-264 1677170421.3Чистые % доходы963 416869 747-93669-9.72Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корр. счетах, а также начисленным процентным доходам168 210-417 748-249538148.3Чистые процентные доходы после создания резерва на возможные потери795 206451 999-34320743.1Комиссионные доходы635 416639 75143350.7Прочие операционные доходы3 5455 706216160.9Чистые доходы (расходы)1 434 1671 097 457-33671023.5(Расходы)/доходы, получ. от др. сегментов425 455243 971-18148442.6Операционные расходы1 974 116-2 199 885-22576911.4Прибыль (убыток) до налогообложения114 493-858 457-743964649.8Финансовый результат сегмента114 493-858 457-743964649.8

В течение 2014 года было заключено 3 договора о предоставлении банковской гарантии на общую сумму 28,7 млн. руб., в совершении которых имелась заинтересованность на основании Закона № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» сделки были одобрены Советом директоров Банка. В течение 2013 года было заключено 3 договора о предоставлении банковской гарантии на общую сумму 71,1 млн. рублей (сделки признаются сделками с заинтересованностью и одобряются Советом директоров Банка).

В течение 2014 года было заключено 5 кредитных договоров на общую сумму 1, 460 млн. руб.и открыто 3 кредитных линии на сумму 1, 187 млн.руб. в совершении которых имелась заинтересованность. Сделки были одобрены Советом Директоров Банка. В течение 2013 года было заключено 10 кредитных договоров на общую сумму 6,601 млрд. рублей (из них три сделки признаны сделками с заинтересованностью и oдобрены Советом Директоров Банка), а также в рамках ген. соглашения Д08-1222 от 28.11.2008, заключенного с ЗАО «Башинвестбанк», было привлечено 35,9 млрд. рублей и размещено более 37,8 млрд. рублей (сделки признаются сделками с заинтересованностью и одобряются Советом директоров Банка).

В течение 2014 года был заключен договор о предоставлении кредита члену Совета директоров на сумму 300 тыс. руб. Цель кредита – потребительские нужды. Сделка признается сделкой с заинтересованностью и одобряется Советом директоров Банка.

В течение 2014 года были заключены 3 сделки межбанковского кредитования с ЗАО «БИНБАНК кредитные карты» в рамках лимита на 15 млрд. руб. и 1 сделка по размещению денежных средств «БИНБАНК кредитные карты» в сумме 3 млрд. руб. (сделки признаются сделками с заинтересованностью и одобряются Советом директоров Банка).

Условия каждой отдельной сделки в отношении цены, срока, суммы, размера процентов, комиссий, обеспечения устанавливаются в соответствии с законодательством Российской Федерации и не содержат отличительных условий.

Ниже представлена классификация активов по группам риска в соответствии с пунктом 2.3 Инструкции Банка России от 3 декабря 2012 года № 139-И «Об обязательных нормативах банков»

Информация о движении денежных средств в разрезе хозяйственных сегментов

Наименование статейМСБДенежные средства, полученные от/использованные в операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах, всего, том числе:7 918Проценты полученные1133914Проценты уплаченные-264167Комиссии полученные639751Прочие операционные доходы5706Операционные расходы-1507287Прирост/снижение чистых денежных средств от операционных активов и обязательств, всего, в томчисле:2 930 103Чистый прирост/снижение по ссудной задолженности2 977 615Чистый прирост/снижение по средствам клиентов(не кредитных организаций)-47 512

Политика Банка включает в себя принципы, направленные на поддержание диверсифицированного портфеля и управление риском концентрации.     

В течение 2014 года было заключено 3 договора о предоставлении банковской гарантии на общую сумму 28,7 млн. руб., в совершении которых имелась заинтересованность на основании Закона № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», сделки были одобрены Советом директоров Банка

В течение 2013 года было заключено 3 договора о предоставлении банковской гарантии на общую сумму 71,1 млн. рублей (сделки признаются сделками с заинтересованностью и одобряются Советом директоров Банка).

В течение 2014 года было заключено 5 кредитных договоров на общую сумму 1, 460 млн. руб.и открыто 3 кредитных линии на сумму 1, 187 млн.руб. в совершении которых имелась заинтересованность. Сделки были одобрены Советом Директоров Банка.

В течение 2013 года было заключено 10 кредитных договоров на общую сумму 6,601 млрд. рублей (из них три сделки признаны сделками с заинтересованностью и одобрены Советом Директоров Банка), а также в рамках ген. соглашения Д08-1222 от 28.11.2008, заключенного с ЗАО «Башинвестбанк», было привлечено 35,9 млрд. рублей и размещено более 37,8 млрд. рублей (сделки признаются сделками с заинтересованностью и одобряются Советом директоров Банка). В течение 2014 года был заключен договор о предоставлении кредита члену Совета директоров на сумму 300 тыс. руб. Цель кредита – потребительские нужды. Сделка признается сделкой с заинтересованностью и одобряется Советом директоров Банка. В течение 2014 года были заключены 3 сделки межбанковского кредитования с ЗАО «БИНБАНК кредитные карты» в рамках лимита на 15 млрд. руб. и 1 сделка по размещению денежных средств «БИНБАНК кредитные карты» в сумме 3 млрд. руб. (сделки признаются сделками с заинтересованностью и одобряются Советом директоров Банка). Условия каждой отдельной сделки в отношении цены, срока, суммы, размера процентов, комиссий, обеспечения устанавливаются в соответствии с законодательством Российской Федерации и не содержат отличительных условий.

В 2014 году Банком использовались методы управления риском чрезмерной концентрации бизнеса:

• ежедневный мониторинг и контроль совершения операций с условием соблюдения обязательных установленных Банком России нормативов, направленных на ограничение риска чрезмерной концентрации (Н6, Н7 и другие);

• классификация позиций, подвергающихся риску чрезмерной концентрации, в целях создания резервов на возможные потери в соответствии с требованиями Банка России.

Ниже представлена классификация активов по группам риска в соответствии с пунктом 2.3 Инструкции Банка России от 3 декабря 2012 года № 139-И «Об обязательных нормативах банков».

                               Классификация активов по группам риска в соответствии с пунктом 2.3 Инструкции Банка России от 3.12.2012 года № 139-И «Об обязательных нормативах банков»

Наименование показателя20142013Ст-тьАктивов(инструментов)Резервына возможныепотериСт-ть активов взвешенных по уровню рискаСт-тьАктивов(инструментов)Резервына возможныепотериСт-ть активов взвешенных по уровню рискаКредитный риск по активам, отраж. набалансовых счетах302 738 5327 965 196186 706 308159 098 4374 742 401118 572 036Активы с коэффициентом риска0 процентов53 189 2210019 005 60000Активы с коэффициентом риска 20 процентов62 313 31915712 462 63215 197 4733913 039 416Активы с коэффициентом риска 50 процентов10 124 37769 8235 027 2779 241 46904 620 735Активы с коэффициентом риска 100%177 111 6157 895 216169 216 399115 653 8954 742 010110 911 885Активы с пониженными коэффициентами риска18 116 3730965 5191 091 6750140 333Активы с повышенными коэффициентами риска16 620 6662 797 75920 063 32040 246 8501 693 69155 926 778Кредиты на потребительские цели11 103 3481 165 29713 123 7192 638 100121 8052 910 621Кредитный риск по условным обязательствамкредитного характера, всего, в том числе:31 003 732670 54720 247 80626 040 390156 37013 771 123Кредитный риск по производным финансовыминструмент-ам271 7600228 131374 0800374 080

Совокупный кредитный риск по активам, отраженным на балансовых счетах, взвешенных по уровню риска, за 2014 года составил 186 706 308 тыс. руб., за 2013 год - 118 572 036 тыс. руб.

Стоимость активов с коэффициентом 0 процентов составила 53 189 221 тыс. руб. и 19 005 600 тыс. руб. за 2014 год и за 2013 год соответственно (без учета взвешивания по уровню риска). Резервы на возможные потери по данной группе активов отсутствуют. Активы с коэффициентом 20 процентов на 01.01.2015 г. составили 12 462 632 тыс. руб., при этом стоимость активов составила 62 313 319 тыс. руб., резервы на возможные потери сформированы в размере 157 тыс. руб., на 01.01.2014 г. активы с коэффициентом 20 процентов - 3 039 416 тыс. руб., стоимость активов - 15 197 473 тыс. руб., резервы на возможные потери - 391 тыс. руб.

Активы с коэффициентом 50 процентов на 01.01.2015 г. составили 5 027 277 тыс. руб., при этом стоимость активов составила 10 124 377 тыс. руб., резервы на возможные потери сформированы в размере 69 823 тыс. руб., на 01.01.2014 г. активы с коэффициентом 50 процентов – 4 620 735 тыс. руб., стоимость активов – 9 241 469 тыс. руб., резервы на возможные потери отсутствуют.

Активы с коэффициентом 100 процентов на 01.01.2015 г. составили 169 216 399 тыс. руб., резервы на возможные потери сформированы в размере 7 895 216 тыс. руб.  на 01.01.2014 г. активы с коэффициентом 100 процентов – 110 911 885 тыс. руб., резервы на возможные потери – 4 742 010 тыс. руб.

Активы с коэффициентом риска 150 процентов - кредитные требования и другие требования к центральным банкам или правительствам стран, имеющих страновую оценку «7» отсутствуют.

Активы с пониженными коэффициентами риска на 01.01.2015 г. составили 965 519 тыс. руб., при этом стоимость активов составила 18 116 373 тыс. руб., на 01.01.2014 г. активы с пониженными коэффициентами риска – 140 333 тыс. руб., стоимость активов – 1 091 675 тыс. руб. Резервы на возможные потери по данной группе активов отсутствуют.

Активы с повышенными коэффициентами на 01.01.2015 г. составили 20 063 320 тыс. руб., при этом стоимость активов составила 16 620 666 тыс. руб., резервы на возможные потери сформированы в размере 2 797 759 тыс. руб., на 01.01.2014 г. активы с повышенными коэффициентами – 55 926 778 тыс. руб., стоимость активов – 40 246 850 тыс. руб., резервы на возможные потери - 1 693 691 тыс. руб.

Кредиты на потребительские цели на 01.01.2015 г. составили 13 123 719 тыс. руб., при

этом стоимость активов составила 11 103 348 тыс. руб., резервы на возможные потери сформированы в размере 1 165 297 тыс. руб., на 01.01.2014 г., кредиты на потребительские цели – 2 910 621 тыс. руб., стоимость активов – 2 638 100 тыс. руб., резервы на возможные потери - 121 805 тыс. руб.

Кредитный риск по условным обязательствам кредитного характера на 01.01.2015 г. составил 20 247 806 тыс. руб., при этом стоимость активов составила 31 003 732 тыс. руб., резервы на возможные потери сформированы в размере 670 547 тыс. руб., на 01.01.2014 г. кредитный риск по условным обязательствам кредитного характера – 13 771 123 тыс.  руб., стоимость активов – 26 040 390 тыс. руб., резервы на возможные потери – 156 370 тыс. руб.

Кредитный риск по производным финансовым инструментам на 01.01.2015 г. составил 228 131 тыс. руб., при этом стоимость активов составила 271 760 тыс. руб., на 01.01.2014 г. кредитный риск по производным финансовым инструментам и стоимость активов составили 374 080 тыс. руб. Резервы на возможные потери по производным финансовым инструментам отсутствуют.

Одним из показателей подверженности активов риску служит величина просроченной

задолженности. Информация об объеме просроченных активов по максимальному сроку задержки платежей по основному долгу и начисленным процентным доходам по нему в разрезе

видов требований, представлена ниже.

Банком разработаны механизмы реструктуризации задолженности, что позволяет оптимизировать финансовую нагрузку и платежный график должников, что, в свою очередь, позволяет минимизировать уровень проблемной задолженности.

Основными видами реструктуризации являются:

• снижение процентной ставки по договору,

• пролонгация кредитного договора,

• изменение графика погашения.

Показатель20142013Реструктурированная задолженность (согласноданным отчетности по форме 0409115)5 084 7045 911 747Удельный вес в общем объеме активов,оцениваемых для создания резерва (согласноданным отчетности 0409115)1.55%3.46%

Удельный вес реструктурированной задолженности в общем объеме активов составляет 1.55%, в объеме ссудной и приравненной к ней задолженности 1.91%.

Удельный вес резервов, сформированных по реструктурированным ссудам в общем объёме сформированных под активы резервов составляет 3.78%, в общем объёме резервов, сформированных под ссуды – 4.13%

Основной объем реструктурированной задолженности предполагается к погашению в установленные сроки.

2.3. Кредитные продукты для МСБ от «БИНБАНК»

ОВЕРДРАФТ

Если организация хочет бесперебойную работу  бизнеса, овердрафт — это именно то, что нужно. Овердрафт позволит своевременно осуществлять необходимые платежи даже при отсутствии средств на счете.

Условия данного вида кредитования:

Цель кредита - Пополнение оборотных средств

ЗаемщикИндивидуальный предпринимательЮридическое лицо — ООО, ОАО, ЗАОРезидент РФСрок ведения бизнесаНе менее 6 месяцевНе менее 12 месяцев для клиентов, имеющих сезонный бизнес

Минимальный срок обслуживания расчетного счета Клиента в ПАО «БИНБАНК» - от 4 мес.

Лимит овердрафта

- 600 000 - 40 000 000 рублей, но не более чистых кредитовых оборотов в ПАО «БИНБАНК»

Срок действия соглашения об овердрафте  до 24 месяцев. Срок действия траншей от  30 до 90 дней.

Поручительство  собственников бизнеса.

Основными преимуществами  данного вида кредитования :

  •  Низкие ставки
  •  Чтобы получить овердрафт не требуется залог. Это весомое преимущество по сравнению со многими видами кредитов.
  •  Проценты по овердрафту начисляются только на использованную сумму, а не на весь лимит. То есть если у вас открыта услуга овердрафта, но вы ею временно не пользуетесь, то и проценты вам не начисляются.

КРЕДИТ «ИНВЕСТИЦИОННЫЙ»

Условия данного вида кредитования:

 

Целью кредита является  - инвестиции и рефинансирование кредитов сторонних банков.

ЗаемщикИндивидуальный предпринимательЮридическое лицо — ООО, ОАО, ЗАОРезидент РФСрок ведения бизнесаНе менее 6 месяцевНе менее 12 месяцев для клиентов, имеющих сезонный бизнес.

Сумма кредита начинается от 1 000000 рублей РФ.

Форма предоставления кредита:

  •  Единовременная выдача кредита
  •  Невозобновляемая кредитная линия (НКЛ).  Срок кредита от 24 до 120 месяцев.

Форма погашения:

  •  ежемесячно, равными платежами (аннуитет);
  •  погашение основного долга ежемесячно равными долями, проценты – ежемесячно;
  •  график с учетом сезонности (при сезонности бизнеса)

Отсрочка погашения основного долга по кредиту до 6 месяцев.

Залоговое обеспечением при данном виде кредитования может стать:

  •  транспорт (легковой, грузовой, строительная техника и пр.)
  •  оборудование (торговое, офисное, производственное, медицинское и пр.)
  •  недвижимость
  •  земельные участки

Допускается предоставление частично необеспеченных кредитов в размере не более 15% от суммы кредита/лимита кредитной линии Поручительство собственников бизнеса.

Преимуществами данного вида кредита будут являться  :
  •  различные формы предоставления кредита:
  •  единовременная выдача кредита
  •  невозобновляемая кредитная линия
  •  отсрочка погашения основного долга — до 6 месяцев
  •  допускается предоставление частично необеспеченного кредита.

«ЦЕЛЕВЫЕ КРЕДИТЫ»

Цель кредита:

Приобретение автотранспорта                                       Приобретение оборудования

Заемщиком может выступатьИндивидуальный предпринимательЮридическое лицо — ООО, ОАО, ЗАОРезидент РФСрок ведения бизнесаНе менее 6 месяцевНе менее 12 месяцев для клиентов, имеющих сезонныйбизнес.Срок кредитаот 24 до 60 месяцев

Сумма кредита от 1000000 руб.

Размер собственного взноса Заемщика :

Автотранспорт:

  •  не менее 10% стоимости приобретаемого нового ТС
  •  не менее 35% стоимости приобретаемого б/у ТС

Оборудование:

  •  не менее 20% стоимости приобретаемого нового ТС
  •  не менее 40% стоимости приобретаемого б/у ТС

Форма предоставление кредита единовременная

Форма погашения:ежемесячно, равными платежами (аннуитет)погашение основного долга ежемесячно равными долями, проценты — ежемесячнографик с учетом сезонности (при сезонности бизнеса)

Отсрочка погашения основного долгпо кредиту до 6 месяцев. Залоговым обеспечением будет   выступать приобретаемое имущество.

Преимущества данного вида кредита :
  •  Отсрочка погашения основного долга — до 6 месяцев
  •  Собственный взнос заемщика — от 10%
  •  Допустимо приобретение бывшего в употреблении автотранспорта

КРЕДИТ «БИЗНЕС-НЕДВИЖИМОСТЬ»

Условия данного вида кредитования:

Целью кредита является приобретение объекта недвижимости для целей бизнеса. Сумма кредита начинает от 1000000 рублей. Срок кредита сост. от 24 до 120 месяцев.

Заемщик:Индивидуальный предпринимательЮридическое лицо — ООО, ОАО, ЗАОРезидент РФСрок ведения бизнеса:Не менее 6 месяцевНе менее 12 месяцев для клиентов, имеющих сезонный бизнес.Размер собственного взноса заемщикаНе менее 20% стоимости приобретаемой недвижимостиПри недостаточности аванса возможен залог иного объекта недвижимости или транспортаФорма предоставления кредитаединовременная выдача кредитаневозобновляемая кредитная линия (НКЛ)Форма погашенияежемесячно, равными платежами (аннуитет)погашение основного долга ежемесячно равными долями, проценты — ежемесячнографик с учетом сезонности (при сезонности бизнеса)

Отсрочка погашения основного долга по кредиту до 6 месяцев.

Залоговым обеспечением является приобретаемый объект недвижимости. Поручительство собственников бизнеса.

Преимуществами  данного вида кредитования будут являться :
  •  Отсрочка погашения основного долга — до 6 месяцев
  •  Собственный взнос заемщика — от 20%
  •  При недостаточности аванса возможен дополнительный залог имущества
  •  Допустимо приобретение объекта на стадии незавершенного строительства
  •  Приобретаемый объект недвижимости — в качестве залога.

Глава 3. Направления совершенствования банковского кредитования малого бизнеса в  ПАО «БинБАНК»

3.1. Проблемы и пути совершенствования процесса  кредитования малого бизнеса в ПАО «БИНБАНК»

Высокие темпы роста БИНБАНК по многим показателям кредитования малого бизнеса свидетельствуют об активной работе банка в области кредитования и стабильном росте этого направления. Однако, для дальнейшего наращивания кредитного портфеля, поддержания низкого уровня риска, улучшения конкурентоспособности банку необходимо пересмотреть свою политику кредитования по отношению к малому бизнесу. Рассмотрим некоторые рекомендации и предложения в части совершенствования кредитования.

Решению проблемы высокой конкуренции на рынке кредитования малого бизнеса во многом будет способствовать проведение широкой рекламной кампании, так как по набору и качеству кредитных продуктов БИНАБАНК  не уступает другим столичным и  региональным банкам, основной задачей в этом направлении является доведение информации до клиентов, реклама кредитных продуктов.

Важным направлением расширения кредитования малого бизнеса может стать введение новых усовершенствованных кредитных продуктов, например, кредитование с нуля с использованием франшизы. Новым кредитным продуктом может также стать услуга по комплексному обслуживанию клиента в рамках кредитования, которая включает кредитование, страхование, консультационные услуги.

В региональных представительствах банка остро стоит проблема дефицита квалифицированного персонала, что снижает эффективность их работы. Для решения этой проблемы необходимо набирать дополнительный штат сотрудников – в частности, для того, чтобы осуществлять активное привлечение клиентов и дальнейшую клиентскую поддержку. Необходимым в этой ситуации является обучение новых сотрудников и повышение квалификации уже работающих. В ПАО «Бинбанк» необходимо периодически проводить лекции как для персонала, так и для потенциальных заемщиков. Для привлечения молодых квалифицированных сотрудников рекомендуется наладить контакты с крупнейшими вузами в соответствующих регионах, привлекать лучших студентов на практику с дальнейшим трудоустройством, участвовать в ярмарках вакансий и т.д.

Помимо этого необходимо и дальше увеличивать количество точек присутствия бака в регионах путем открытия новых ККО. Расширение присутствия банка в регионах позволит увеличить количество выдаваемых кредитов малому бизнесу, тем самым увеличивая кредитный портфель банка и принося дополнительный доход.

Дальнейшее совершенствование механизма кредитования малого бизнеса должно включать постепенное улучшение условий кредитования. Основные усилия банка необходимо направить на упрощение процедуры получения кредита, улучшение сервиса, увеличения сроков кредитования, и только в последнюю очередь на снижение процентных ставок. В настоящее время предпринимателей больше интересует скорость, комфорт и удобство кредитования. В перспективе ставки должны снизиться вследствие конкуренции и увеличения объемов кредитного рынка.

Целесообразным представляется расширение ассортимента кредитных продуктов физическим лицам на  бизнес-цели.

Развитие «start up» проектов. Кредитование малого бизнеса в будущем будет тесно связано с развитием «стартовых» проектов и постепенным заполнением этой кредитной ниши банками. Здесь значительную поддержку должны оказать Фонды содействия кредитованию малого бизнеса, выступив в качестве гаранта не только начинающих проектов, но и потенциальных проектов. Наряду с этим банку необходимо развивать льготные программы кредитования малого бизнеса для клиентов с положительной кредитной историей. Так малый бизнес сам будет заинтересован в долгосрочном сотрудничестве с банком, будет ответственно подходить к ведению бухгалтерского учета и отчетности.

Анализ кредитных продуктов для малого бизнеса показал, что банк активно использует комиссионные сборы за открытие кредита. Однако наличие дополнительных комиссий возможно и оправдывает себя, но является существенным барьером в кредитовании. Усовершенствованные программы кредитования малых предприятий должны существенно понизить влияние дополнительных сборов на предоставляемые услуги клиентам.

Повышение доверия между банком и бизнесом. Этого можно добиться только путем более тесного сотрудничества. Банк должен вести активную рекламу своих кредитных продуктов, объяснять их преимущества и просвещать, таким образом, представителей малого бизнеса. Очень важна в этом вопросе грамотная информационная поддержка бизнесменов и консультирование их по всем возникающим вопросам. Все это необходимо для устранения периодически возникающих стереотипов среди предпринимателей о недоступности кредитов для бизнеса.

Для привлечения дополнительных предприятий малого бизнеса и индивидуальных предпринимателей рекомендуется ввести дополнительные виды услуг – консультации по ведению бухгалтерского учета и налогообложению, рекомендациям по ускорению регистрации бизнеса, проведение проверок на предмет соблюдения правил ведения деятельности.

Разработка дополнительного программного обеспечения. На текущий момент многие операции сотрудники кредитного отдела выполняют практически вручную. Например, написание текстов кредитных договоров с малыми предприятиями (на основе старых шаблонов), создание распоряжений на проведение бухгалтерских операций, расчет задолженности по овердрафтам, расчет просроченной задолженности. Автоматизация этих процессов позволит значительно сократить трудоемкость процесса кредитования и, что самое важное, позволит оперативно вносить необходимые изменения для исключения ошибок и неточностей.

Что касается самого процесса рассмотрения заявок потенциальных клиентов и принятия решения по конкретной ссуде, то здесь можно выделить следующие рекомендации, которые могут повысить процент выдачи кредитов.

Для диагностики банкротства предприятия на Западе широко используются факторные модели известных западных экономистов, разработанные с помощью многомерного анализа: модель Альтмана, модель Бивера, модель Таффлера.

“Z-счёт” Э. Альтмана представляет собой пятифакторную модель, построенную по данным успешно действующих и обанкротившихся предприятий США. Итоговый коэффициент вероятности банкротства Z рассчитывается с помощью пяти показателей, каждый из которых был наделён определённым весом, установленным статистическими методами:

Z-счёт = 1,2 х К1 + 1,4 х К2 + 3,3 х К3 + 0,6 х К4 + К5,

где К1 — доля чистого оборотного капитала в активах;

К2 — отношение накопленной прибыли к активам;  

К3 — рентабельность активов;

К4 — отношение рыночной стоимости всех обычных и привилегированных акций предприятия к заёмным средствам;

К5 — оборачиваемость активов.

Модель У. Бивера выглядит следующим образом:

Х = -0,3877-1,0736*Кт.л.+0,0579*Дз.с.,

где Кт.л. – коэффициент текущей ликвидности,

Дз.с. – доля заемных средств в пассивах.

Следует отметить, что показатели этих моделей рассчитаны исходя из финансовых условий, сложившихся в США. В настоящее время разработаны аналоги таких систем применительно к экономике России, что позволяет использовать их в деятельности банка.

Р.С. Сайфуллин и Г.Г. Кадыков предложили использовать для оценки финансового состояния предприятий рейтинговое число:

R = 2Ко + 0,1Ктл + 0,08Ки + 0,45Км + Кпр,

где Ко — коэффициент обеспеченности собственными средствами;

Ктл — коэффициент текущей ликвидности;

Ки — коэффициент оборачиваемости активов;

Км — коммерческая маржа (рентабельность реализации продукции);

Кпр — рентабельность собственного капитала.

В шестифакторной математической модели О.П. Зайцевой предлагается учитывать следующие факторы:

• Куп — коэффициент убыточности предприятия, характеризующийся отношением чистого убытка к собственному капиталу;

• Кз — соотношение кредиторской и дебиторской задолженности;

• Кс — показатель соотношения краткосрочных обязательств и наиболее ликвидных активов, этот коэффициент является обратной величиной показателя абсолютной ликвидности;

• Кур — убыточность реализации продукции, характеризующаяся отношением чистого убытка к объёму реализации этой продукции;

• Кфр — соотношение заёмного и собственного капитала;

• Кзаг — коэффициент загрузки активов как величина, обратная коэффициенту оборачиваемости активов.

Комплексный коэффициент банкротства рассчитывается по формуле со следующими весовыми значениями:

Ккомпл = 0,25Куп + 0,1Кз + 0,2Кс + 0,25Кур + 0,1Кфр + 0,1Кзаг.

При разработке перспектив совершенствования механизма банковского кредитования малого бизнеса важно иметь в виду, что кредитование - это прежде всего одно из направлений банковского бизнеса, и чем прибыльнее функционирует этот бизнес, включающий в том числе управление, выбор стратегии и кредитной политики, постановку стратегических задач и планирование их решений, тем с большей эффективностью работает кредитная организация.

В настоящее время кредитная политика ПАО «БИНБАНК» формируется под влиянием многих факторов, определяемых в том числе экономическими и политическими изменениями в российской общественной жизни. Под влиянием этих факторов складывается специфика механизма банковского кредитования и выстраивания кредитных отношений банков с клиентами, которые со временем и модернизацией общественных отношений развиваются и приобретают новые качественные характеристики.

Для успешного управления механизмом банковского кредитования малого бизнеса необходимо прежде всего проанализировать возможные пути развития и модернизации каждого из составляющих его элементов.

Жесткая конкуренция на рынке кредитных ресурсов и высокая доля неплатежей по кредитам определили одну из приоритетных задач коммерческого банка - формирование качественного кредитного портфеля с «прозрачной» клиентской базой. Привлечение и отбор среди потенциальных заёмщиков тех, кто характеризуется наибольшими потребностями в заимствовании финансовых средств и наименьшим риском неплатежеспособности представляется системообразующей задачей развития эффективного механизма кредитования малого бизнеса. В связи с этим, на приоритетное направление в текущей деятельности банка ПАО «БИНБАНК» сегодня выходит разработка стратегии поиска качественных заёмщиков. Превентивный контроль позволит избежать убытков и оптимизировать уровень рентабельности, а также при задержке платежей по погашению кредита изучить причины и своевременно определить меры по решению соответствующей проблемы.

На основе анализа зарубежного опыта и взглядов отечественных экономистов можно предложить следующую схему кредитования.

На первом этапе определяется группа клиентов, обладающих наибольшей склонностью к финансированию текущей деятельности. На втором этапе рассчитывается лимит риска на потенциального заёмщика. При этом, как правило, спрос на ресурсы и уровень риска не совпадают: компании с наиболее высоким уровнем спроса часто относятся к наиболее рискованным, а у фирм, генерирующих значительную прибыль и обладающих достаточным собственным капиталом, потребность в привлечении финансовых ресурсов практически отсутствует.

После этого на основе консолидированного анализа кредитоспособности заёмщика определяется вероятность кредитного риска и принимается окончательное решение о предоставлении кредита.

В области кредитной политики стратегия ПАО «БИНБАНК» должна заключаться в концепции долгосрочного паритетного сотрудничества. При реализации данной стратегии в качестве первоочередной меры необходимо рефинансировать качественно обслуживаемые краткосрочные и среднесрочные кредиты заемщика в кредитные соглашения на долгосрочную перспективу. В рамках кредитных соглашений заёмщик будет пользоваться постоянным, продлеваемым кредитом. В этом случае предполагается постоянный сбор и анализ информации о динамике финансового состояния клиента, получившего кредит (регулярность погашения, сбои, платежные перерывы, досрочное погашение), их деловой репутации, клиентеле.

Представляется также целесообразным  разделение клиентской базы на группы не только на стадии, предваряющей получение кредита, но и на стадии погашения кредита: «игроки»; «неаккуратные плательщики»; «случайно пострадавшие»; «сверхдолжники»; «мошенники».

Принадлежность клиента к определённой группе определяет дальнейшую стратегию управления банка ссудной задолженностью. Правильное определение их типологии позволит своевременно реализовать план работы с нестандартным активом, своевременно реструктурировать долг, разработать оптимальный график погашения задолженности с учётом финансового состояния должника. Указанное предложение является также целесообразным с позиции эффективной работы банка с просроченной задолженностью и формирования качественного кредитного портфеля.

Следующей важной практической задачей является преодоление проблемы обмена информацией о заёмщиках между кредитными организациями. Указанная задача носит также системный характер, а её решение должно способствовать оптимизации работы всей банковской системы. В настоящее время можно отметить такие недостатки существующей системы бюро кредитных история в России, как: высокая стоимость предоставляемой информации; нежелание банков передавать в бюро кредитных историй данные о заемщиках; длительный временной интервал между формированием запроса и получении данных о потенциальном заемщике. Отсутствие достоверных и объективных сведений о потенциальном заемщике, доступных банку при заключении сделки, ведет, как правило, к неэффективному иррациональному использованию кредитных ресурсов и повышенным рискам не возврата ссудной задолженности.

На локальном уровне представляется целесообразным  решение указанных проблем посредством налаживания личных контактов с отдельными банками, заключение договоров об обмене информацией.

Следующим направлением совершенствование кредитования малого бизнеса банком ПАО «БИНБАНК» является внедрение новых, модифицированных форм кредитования – лизинга и факторинга.

Лизинговая деятельность – вид кредитно-инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передаче его в лизинг. Предметом лизинга могут быть любые не потребляемые вещи, в том числе предприятия и другие имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество, которое может использоваться для предпринимательской деятельности. Лизинг полезен начинающим компаниям тем, что в распоряжение дается оборудование, помещения, позволяя начать бизнес практически без участия больших единовременных капиталовложений.

Также ПАО «БИНБАНК» рекомендуется осуществлять финансовую поддержку малых предприятий в рамках факторинга. Варианты сотрудничества:

1. Классический факторинг. Покупатели в обязательном порядке уведомляются о переуступке дебиторской задолженности в пользу Банка; конечный риск неоплаты со стороны покупателей лежит на поставщике.

2. Конфиденциальный факторинг. Финансирование происходит без обязательного уведомления покупателей о переуступке дебиторской задолженности в пользу Банка; конечный риск неоплаты со стороны покупателей лежит на поставщике.

3. Бездокументарный факторинг. Финансирование осуществляется без фактического предоставления отгрузочных документов в Банк; возможна работа как с обязательным уведомлением покупателей, так и без уведомления покупателей о переуступке денежного требования Банку.

4. Безрегрессный факторинг. Кредитные риски, включающие неоплату со стороны покупателей, Банк берет на себя, при этом обязательно уведомление покупателя о переуступке дебиторской задолженности в пользу Банка. Стоимость безрегрессного факторинга определяется индивидуально.

В условиях исчерпания эффекта от «кредитных фабрик» и замедления экономического роста придать новый виток роста кредитованию МСБ способно государство. Именно меры государственного стимулирования кредитования МСБ должны стать главным драйвером роста рынка в 2015 году. За счет оптимизации уже действующих механизмов и реализации анонсированных совсем недавно, государство сможет улучшить структуру портфелей МСБ, простимулировав банки выдавать более длинные кредиты.

Среди уже реализованных государственных мер по стимулированию малого бизнеса фигурирует отказ с 2014 года от двойного коэффициента при расчете социальных взносов для ИП, введение которого в 2013 году повлекло уход в «тень» более 500 тысяч индивидуальных предпринимателей.

3.2  Характеристика кредитного продукта и его доходность для ПАО «Бинбанк»

Кредит  « Начни с нуля »

Условия предложенного  вида кредитования:

Стартовый капитал в объёме до 80% финансирования проекта;

  •  кредит для запуска собственного бизнеса с «нуля» на сумму — до 7 млн рублей ;
  •  кредит на длительный срок — до 5 лет;
  •  кредит без оформления дополнительного обеспечения;

выбор при открытии бизнеса:

- под известным брендом компании-франчайзера;

- по типовому бизнес-плану, разработанному Партнером Банка;

Бизнес-модель компании франчайзера.

Валюта – Рубли РФ. Процентная ставка составляет 18.5%. Сумма кредита от 100 000 р. до 3000 000 р. включительно. Срок кредита 42 месяца. Первоначальный взнос составит не менее 40%. Отсрочка погашения основного долга составляет 6 месяцев. Комиссия за выдачу кредита отсутствует. Залог приобретаемого в рамках  проекта имущества. Поручительство физического лица. Залоговое имущество подлежит обязательному страхованию. Клиент может подать заявку на получение кредита как физическое лицо. После получения одобрения кредита со стороны Банка, клиенту необходимо зарегистрироваться в качестве Индивидуального предпринимателя или Общества с ограниченной ответственностью. Возраст Заемщика от 20 до 60 лет включительно.

Бизнес-модель компании франчайзера Harat’s.

Валюта кредита – Рубль. Процентная ставка 18.5%. Сумма кредита от 3 000 000 до 7 000 000 руб. включительно. Срок кредита до 60 месяцев. Первоначальный взнос не менее 40%. Отсрочка погашения основного долга составит12 месяцев. Комиссия за выдачу кредита отсутствует. Залог приобретаемого в рамках  проекта имущества. Поручительство физического лица. Залоговое имущество подлежит обязательному страхованию. Клиент может подать заявку на получение кредита как физическое лицо. После получения одобрения кредита со стороны Банка, клиенту необходимо зарегистрироваться в качестве Общества с ограниченной ответственностью. Возраст заемщика от 27 до 60 лет.

Типовой бизнес-план компании Партнера. Валюта кредита – Рубль. Процентная ставка 18.5%. Сумма кредита От 100 000 до 3 000 000 рублей (включительно). Срок кредита 42 месяца. Первоначальный взнос не менее 40%. Отсрочка погашения основного долга составляет 6 месяцев. Комиссия за выдачу кредита отсутствует.

Обеспечением может выступать:

  •  Поручительство Партнера Банка
  •  Залог приобретаемого в рамках проекта имущества
  •  Поручительство физического лица

Залоговое имущество подлежит обязательному страхованию. Клиент может подать заявку на получение кредита как физическое лицо. После получения одобрения кредита со стороны Банка, клиенту необходимо зарегистрироваться в качестве Индивидуального предпринимателя или Общества с ограниченной ответственностью. Возраст Заемщика от 20 до 60 лет включительно.

Рассчитаем эффективность предложенного кредита:

Сумма кредитных портфелей по сост. на 01.01.2015 по всем банкам России составляет 42126260547 (тыс руб).

Бинбанк занимает 37 место среди банков по величине кредитного портфеля.

Доля Бинбанка среди кредитных организаций будет рассчитываться:

Доля  Бинбанка среди кредитных организаций    = Кредитный портфель Бинбанка

                                                                                       Сумма кредитных портфелей

  Доля Бинбанка  среди кредитных организаций   =     123006029  =  0.0029 или 0.29 %

                                                           42126260547

Число предприятий зарегистрированных за период 2014 года составляет 235500 тысяч.

Потенциальный объем фирм который мог бы охватить Бинбанк можно рассчитать как,

Объем фирм = Доля Бинбанка * количество новых предприятий

Доля Бинбанка * количество новых предприятий =  0.0029 * 235500 = 682.95 предприятий смог бы Бинбанк обхватить.

Количество фирм которая готова получить финансирование =  682.95 *0.5= 341,45

Процент одобрения по сделкам составляет = 300 / 500 = 0.6 или 60%

Количество новых предприятий которому может быть одобрен кредит =341,45 *0,6= 205

Средний размер кредита выдаваемого субъектам МСБ = 2,3 млн руб.

Портфель кредитов выданных новым предприятиям будет равняться:

205*2,3 млн руб. = 471 500 000 рублей

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период =  759 516 000 рублей. Отчет о финансовых результатах 01.01.2015 Приложение

Средний размер активов = (Активы 01.2015 + Активы 01.2014) / 2 =  (406591033000 + 215016905000) / 2 =310 803 969 000  Приложение

Рентабельность активов = 759 516 000: 310803969000 = 0, 24%

Дополнительная прибыль от размещения кредитов МСБ «с нуля» = 471 500 000 рублей *0.0024=1 131 600 рублей .

1 Газиева А.Н. Управление кредитованием малого бизнеса. //   V Международная студенческая электронная научная конференция «Студенческий научный форум», 2013.

4 Биктуганов Г.Ф. О некоторых особенностях малого бизнеса России // Экономика и социум, 2013. - №2(7).

4 Сучкова Н.А. Анализ внутренних и внешних источников финансирования малого бизнеса. // Вестник ОГУ, 2011. - №7.

5  Газиева А.Н. Управление кредитованием малого бизнеса. //   V Международная студенческая электронная научная конференция «Студенческий научный форум», 2013.

5 Мармашова С.П. Мировой опыт кредитования малого бизнеса // Вестник БГУ, 2013. - № 3.

6 Национальный институт системных исследований проблем предпринимательства// Официальный интернет-портал. – 2014.– Режим доступа : http://www.nise.ru

7 Информационный портал статистики Канады // Официальный информационный портал.– 2014 – Режим доступа: http://www.ic.gc.ca/epic/site/sme_fdi-prf_pme.nsf/fr/01991f.html.

8 Банковские новости // Официальный информационный портал [Электронный ресурс], 2014. – Режим доступа http://www.infobank.by.

9 Кияйкин П.Н. Зарубежный опыт в развитии малого и среднего бизнеса // Вестник Саранского КИ, 2012. - №5.

← Предыдущая
Страница 1
Следующая →

Скачать

DIPLOM (Автосохраненный).doc

DIPLOM (Автосохраненный).doc
Размер: 797 Кб

Бесплатно Скачать

Пожаловаться на материал

Дипломная работа. Специфика кредитования МСБ в России. Зарубежный опыт стран в кредитовании МСБ. Классификация кредитов МСБ и их характеристика. Анализ банковского кредитования предприятий малого бизнеса коммерческим банком

У нас самая большая информационная база в рунете, поэтому Вы всегда можете найти походите запросы

Искать ещё по теме...

Похожие материалы:

The Use of Black English in the Us Film Indusrty

Diploma paper. Features of African American Vernacular English. Vowels of African American Vernacular Language. Who speaks African American Vernacular English. Differences of B.E. and Standard English, British English and British Black English. African American Vernacular English and its use in the US film industry. The grammatical analysis of African American Vernacular English in movie “Precious”

Задание на практику по получению первичных профессиональных умений и навыков

Разработка программы для вычисления гауссовых вейвлетов и ее тестирование на модельных данных

Землеведение. Ответы на вопросы по Землеведение

Природные процессы в географической оболочке. Землеведение - раздел физической географии. Краеведение – научное познание небольшой территории.

Лесоводство

Ответы по лесоводству. Экосистемные функции лесов. Организация лесных экосистем и ландшафтов. Лесооброзование. Лесная экология. Влияние и роль леса. Леса России.

Методические рекомендации по выполнению выпускной квалификационной работы

по специальности 070602.51 Дизайн, Специализация \"Дизайн интерьера\". Общие положения о выполнении выпускной квалификационной работы

Сохранить?

Пропустить...

Введите код

Ok