Анализ финансового и операционного рисков в оценке эффективности решений собственников бизнеса

Территория рекламы

Разработка и совершенствование системы управления операционными рисками в соответствии с международными стандартами и включение ее в общебанковскую систему управления рисками может стать частью стратегии банка. Это обусловлено внутренними потребностями организации, связанными с ростом операций, численности персонала, развитием систем и т. д.

В то же время предпосылками для формирования системы управления операционными рисками могут являться: ■ реализация убытков, возникающих по причинам, не связанным напрямую с кредитными или рыночными рисками, размер которых может быть значительным для кредитной организации; ■ необходимость повышения эффективности менеджмента в организации, совершенствования бизнес-процессов; ■ развитие корпоративной культуры управления, в том числе рисками; ■ требования надзорных органов и др.

Операционный риск включает в себя четыре основных вида рисков, сгруппированных в зависимости от источника потерь.

Риск бизнес-процессовриск потерь, связанных с несовершенством или нарушением технологии осуществления банковских операций, в том числе продаж банковских продуктов / услуг, расчетов, учета и отчетности, внутреннего ценообразования, контроля и др.

Риск системриск потерь, связанных с несовершенством или сбоями в работе компьютерных или телекоммуникационных систем, программного обеспечения, а также возможной неадекватностью данных систем и программного обеспечения.

Риск персоналариск потерь, связанных с преднамеренными или непреднамеренными ошибками персонала, вызванными недобросовестностью или небрежностью, некомпетентностью, недостаточностью или неустойчивостью штата организации либо нарушениями криминального характера (мошенничеством, несанкционированной деятельностью и т. д.).

Внешний рискриск потерь, вызванных внешними событиями: изменениями системы государственного управления, законодательства, налогового режима, социальными факторами, стихийными бедствиями и др.

С учетом особенностей управления операционными рисками в банке формирование политики должно отражать следующие основные аспекты: 

■ принципы и стандарты организации системы управления операционным! рисками в банке; ■ методы управления рисками — в частности, превентивные методы (например, ограничение или неприятие риска, формирование и актуализация нормативной базы, контроль, отчетность, развитие технологий, обеспечение безопасности, кадровая политика) и методы возмещения потерь; ■ описание основных инструментов, с помощью которых можно ограничить влияние риска: информационно-аналитическая система или база данных потерь, полученных вследствие реализации операционного риска, количественная и качественная (экспертная) оценка операционного риска, лимитирование операций, в том числе разграничение полномочий между подразделениями банка по управлению операционными рисками и др.

Финансовый риск - это риск, возникающий в процессе осуществления финансовых операций.

Оценка финансовых рисков проводится с целью определения вероятности и размера потерь, характеризующих величину (или степень) риска. Эта оценка может осуществляться различными методами, объединенными в три основные группы:

1) качественный анализ;

2) количественный анализ;

3) комплексный анализ.

Качественный анализ имеет своей главной задачей определить возможные виды риска, факторы, влияющие на уровень риска, а также и потенциальные области риска.

Все факторы, влияющие на степень риска, можно подразделить на внешние и внутренние. К внешним факторам относятся политическая и экономическая ситуация в стране и за ее пределами, законодательно-правовая основа предпринимательской деятельности, налоговая система, конкуренция, стихийные бедствия и др. К внутренним факторам можно отнести экономическую стратегию фирмы, степень использования ресурсов в производственно-хозяйственной деятельности, квалификацию работников, качество менеджмента и др.

В условиях рыночной экономики можно выделить пять основных областей риска в деятельности любой фирмы:

1) безрисковая область (фирма ничем не рискует и получает, как минимум, расчетную прибыль);

2) область минимального риска (фирма рискует частью или всей величиной прибыли );

3) область повышенного риска (фирма рискует тем, что в худшем случае произведет покрытие всех затрат, а в лучшем - получит прибыль намного меньше расчетной);

4) область критического риска (фирма рискует не только потерять прибыль, но и недополучить предполагаемую выручку. Масштабы деятельности фирмы сокращаются, она теряет оборотные средства, влезает в долги);

5) область катастрофического риска (деятельность фирмы приводит к банкротству).

Качественный анализ может производиться различными методами, важнейшими из которых являются метод использования аналогов и метод экспертных оценок.

Метод использования аналогов заключается в поиске и использовании сходства, подобия между явлениями, предметами, системами. Он часто применяется в том случае, если использовать другие методы оценки риска не представляется возможным.

Метод экспертных оценок реализуется путем обработки мнений опытных предпринимателей и специалистов, выступающих в качестве экспертов. Каждому отдельно работающему эксперту предоставляется перечень возможных рисков и предлагается оценить вероятность их наступления.

Количественный анализ представляет собой определение размеров отдельных рисков, производимое математическими и статистическими методами. Могут использоваться следующие методы количественного анализа:

■ статистический;

■ оценки вероятности ожидаемого ущерба;

■ минимизации потерь;

■ математический;

■ использования дерева решений;

■ оценки риска на основе анализа финансовых показателей деятельности предприятия.

← Предыдущая
Страница 1
Следующая →

Скачать

BAZOVYE_ShPORY.docx

BAZOVYE_ShPORY.docx
Размер: 495.7 Кб

Бесплатно Скачать

Пожаловаться на материал

Режим таргетирования. Эволюция монетарной сферы. Денежно-кредитное регулирование, политика. Основные инструменты и методы денежно-кредитной политики Банка России. Денежная масса. Центральный банк. Стратегии денежных властей. Цели и факторы развития банковского сектора РФ. Финансовое посредничество. Финансово-кредитные институты. Банки как институты финансового рынка. Регулирование финансового рынка. Основные приоритеты налоговой политики России.

У нас самая большая информационная база в рунете, поэтому Вы всегда можете найти походите запросы

Искать ещё по теме...

Эта тема принадлежит разделу:

Управление финансами

Режим таргетирования. Эволюция монетарной сферы. Денежно-кредитное регулирование, политика. Основные инструменты и методы денежно-кредитной политики Банка России. Денежная масса. Центральный банк. Стратегии денежных властей. Цели и факторы развития банковского сектора РФ. Финансовое посредничество. Финансово-кредитные институты. Банки как институты финансового рынка. Регулирование финансового рынка. Основные приоритеты налоговой политики России.

К данному материалу относятся разделы:

Режимы таргетирования: содержание, основания выбора, основные инструменты

Эволюция монетарной сферы и предпосылки формирования системы денежно-кредитного регулирования

Характеристика инструментов денежно-кредитной политики Центрального банка РФ

Денежная масса и денежная база. Денежные агрегаты. Особенности расчета денежных агрегатов в РФ

Иерархия целей ДКП ЦБ. Цели ЦБ РФ. Эндогенность ДКП

Трансмиссионный механизм денежно-кредитной политики: сущность и значение. Трансмиссионные каналы

Стратегии денежных властей в области обеспечения денежного предложения в соответствии с национальными интересами и для преодоления финансово-экономического кризиса

Сущность и различие стратегий в области денежного обращения кейнсианской и монетаристской экономических школ

Стратегии денежных властей в области регулирования платежного баланса и валютного курса как фундаментальных макроэкономических показателей

Стратегические подходы к регулированию инфляции

Стратегические направления регулирования нормы процента как фактора инвестиционной активности

Сущность и основные положения официальных стратегий РФ в области денежно-кредитных отношений

Понятие финансового рынка его функции и структура

Финансово-кредитные институты: функции и классификация

Банки как наиболее важные институты финансового рынка: англосаксонская и континентальная модели организации финансовой системы. Современные тенденции развития банковского сектора в России и мире

Финансовые конгломераты: понятие, структура, задачи, тенденции. Особенности взаимодействия банков и страховых компаний

Регулирование финансового рынка: мировой опыт и глобальная система финансового регулирования

Тенденции развития финансового-кредитных институтов в России и в мире

Учётная и стоимостная модели в управлении корпоративными финансами

Анализ требуемой доходности для инвесторов непубличного предприятия: выбор барьерной ставки и учёт факторов риска в рамках бета-модели

Анализ требуемой доходности для инвесторов публичного предприятия: выбор барьерной ставки и учёт факторов риска в рамках бета-модели

Анализ финансового и операционного рисков в оценке эффективности решений собственников бизнеса

Роль финансового анализа и внешнего аудита финансовой отчетности в стоимостной концепции управления предприятием

Рейтинговый анализ в управлении корпоративными финансами

Риски устойчивости бюджетной системы и пути их снижения

Основные направления повышения эффективности бюджетных расходов

Основные приоритеты налоговой политики России на среднесрочный период

Налоговые меры поддержки инвестиций в корпоративном секторе. Налоговые льготы

Роль финансов в формировании эффективной системы корпоративного управления. Финансовая архитектура компании

Основные направления развития инструментария финансового управления в корпорациях

Похожие материалы:

Юридической речь и грамотность

Речь в деятельности юриста. Развитие навыков грамотной речи (устной и письменной). Требование, предъявляемое к юридической речи. Официально-деловой стиль. Юридические документы. Юридический дискурс, деловая переписка, публичная речь; подготовка к выступлению.

Статистическое распределение и его основные характеристики

Показатели, характеризующие вариацию значений признака. Показатели центра распределения. Упрощенный способ расчета дисперсии

Психологические основы кадрового менеджера

Вопросы к зачету по курсу «Психологические основы кадрового менеджера». Общая характеристика современной кадровой политики. Типы корпоративной культуры.

Державна підсумкова атестація з історії України

Тест по дисциплине «История управленческой мысли»